Fjármál

Business Corporate Finance and Accounting

Hvað eru fjármál?

Fjármál er hugtak yfir málefni er varða stjórnun, sköpun og rannsókn á peningum og fjárfestingum. Það felur í sér notkun á lánsfé og skuldum, verðbréfum og fjárfestingum til að fjármagna núverandi verkefni með því að nota framtíðartekjuflæði. Vegna þessa tímabundna þáttar eru fjármál nátengd tímavirði peninga,. vöxtum og öðrum skyldum efnum.

Í stórum dráttum má skipta fjármálum í þrjá flokka:

Það eru margir aðrir sérstakir flokkar, svo sem atferlisfjármál,. sem leitast við að bera kennsl á vitsmunalegt (td tilfinningalegt, félagslegt og sálrænt) á bak við ástæður fjárhagslegra ákvarðana.

Skilningur á fjármálum

„Fjármál“ eru venjulega sundurliðuð í þrjá stóra flokka: Opinber fjármál fela í sér skattkerfi, ríkisútgjöld, fjárlagaferli, stöðugleikastefnu og stöðugleikatæki, skuldamál og önnur málefni stjórnvalda. Fyrirtækjaráðgjöf felur í sér að stjórna eignum, skuldum, tekjum og skuldum fyrir fyrirtæki. Persónufjármál skilgreina allar fjárhagslegar ákvarðanir og starfsemi einstaklings eða heimilis, þar með talið fjárhagsáætlun, tryggingar, húsnæðislánaáætlanir, sparnað og eftirlaunaáætlanir.

$72.000

Meðalviðtakandi BA-gráðu í fjármálum tekur inn $72.000 á ári frá og með 2022, samkvæmt Payscale vefsíðunni. Sem sagt, tekjur eru mjög mismunandi á fjármálasviðinu, sérstaklega þar sem bætur byggjast oft ekki bara á beinum launum, heldur á hagnaðarhlutdeild, þóknunum og þóknunum sem endurspegla hlutfall af þeim eignum sem þeir eiga við eða upphæðirnar sem taka þátt í viðskipti.

##Fjármálasaga

Fjármál, sem rannsókn á kenningum og framkvæmd aðgreind frá sviði hagfræði, spratt upp á fjórða og fimmta áratug síðustu aldar með verkum Markowitz, Tobin, Sharpe, Treynor, Black og Scholes, svo eitthvað sé nefnt. En tiltekin svið fjármála – eins og bankastarfsemi, útlán og fjárfesting, auðvitað, peningarnir sjálfir – hafa verið til frá upphafi siðmenningar í einhverri mynd.

Um 3000 f.Kr. virðist bankastarfsemi hafa átt uppruna sinn í Babýloníu/Súmerska heimsveldinu, þar sem musteri og hallir voru notaðar sem öruggir staðir til að geyma fjáreignir - korni, nautgripum og silfur- eða koparhleifum. Korn var valinn gjaldmiðill í landinu, en silfur var valinn í borginni.

Fjármálaviðskipti fyrstu Súmera voru formfest í Babýloníulögunum um Hammúrabí (um 1800 f.Kr.). Þetta sett af reglum stjórnaði eignarhaldi eða leigu á landi, ráðningu vinnuafls í landbúnaði og lánsfé. Já, það voru lán þá og já, vextir voru lagðir af þeim — vextir voru mismunandi eftir því hvort þú varst að fá lánað korn eða silfur.

Um 1200 f.Kr. voru kúríuskeljar notaðar sem peningaform í Kína. Myntaðir peningar voru kynntir á fyrsta árþúsundi f.Kr. Krósusar Lýdíukonungur (nú Tyrkland) var einn af þeim fyrstu til að slá og dreifa gullpeningum í kringum 564 f.Kr. – þess vegna orðatiltækið „ríkur eins og Krósus“.

Snemma hlutabréf, skuldabréf og valkostir

Belgía segist vera heimili fyrsta kauphallarinnar, með kauphöll í Antwerpen allt aftur til 1531. Á 16. öld varð Austur-Indíafélagið fyrsta opinbera fyrirtækið þar sem það gaf út hlutabréf og greiddi arð af ágóða af ferðum sínum. Kauphöllin í London var stofnuð árið 1773 og í kjölfarið fylgdi kauphöllin í New York innan við 20 árum síðar.

Elsta skráða skuldabréfið nær aftur til 2400 f.Kr., þar sem steintafla skráði skuldbindingar sem tryggðu endurgreiðslu á korni. Á miðöldum fóru stjórnvöld að gefa út skuldir til að fjármagna stríðsátak. Á 17. öld var Englandsbanki stofnaður til að fjármagna breska sjóherinn. Bandaríkin byrjuðu einnig að gefa út ríkisskuldabréf til að styðja við byltingarstríðið.

Valréttarsamninga má finna aftur til Biblíunnar. Í 1. Mósebók 29 býður Laban Jakob kost á að giftast dóttur sinni í skiptum fyrir sjö ára vinnu. Hins vegar sýnir þetta dæmi hversu erfitt það er að standa vörð um skuldbindingar, þar sem Laban sagði frá samningnum eftir að verki Jakobs var lokið.

Í heimspeki Aristótelesar frá 4. öld, Stjórnmál, er fyrstu iðkun valmöguleika lýst í gegnum sögu eftir heimspekinginn Thales. Þar sem Thales trúði frábærri framtíðaruppskeru af ólífum á komandi ári, eignaðist Thales réttinn á öllum ólífupressum í Chios og Miletus. Varðandi kaupréttarsamninga voru bæði framvirkir samningar og valréttarsamningar samþættir í háþróaða greiðslujöfnunarferli Amsterdam um miðja 17. öld.

Framfarir í bókhaldi

Samsettir vextir – vextir reiknaðir ekki bara af höfuðstól heldur af áður áföllnum vöxtum – voru þekktir af fornum siðmenningum (Babýloníumenn höfðu orðatiltæki yfir „vexti af vöxtum,“ sem í grundvallaratriðum skilgreinir hugtakið). En það var ekki fyrr en á miðöldum sem stærðfræðingar fóru að greina það til að sýna hvernig fjárfestar fjárhæðir gætu hækkað: Ein elsta og mikilvægasta heimildin er reiknihandritið skrifað árið 1202 af Leonardo Fibonacci frá Písa, þekktur sem Liber Abaci, sem gefur dæmi um samanburð á samsettum og einföldum vöxtum.

Fyrsta yfirgripsmikla ritgerðin um bókhald og bókhald, Summa de arithmetica, geometria, proportioni et proportionalita eftir Luca Pacioli, kom út í Feneyjum árið 1494. Bók um bókhald og reikninga skrifuð af William Colson kom út árið 1612 og inniheldur elstu töflur um samsetta vexti skrifaðar á ensku. Ári síðar birti Richard Witt Aritmeticall Questions sína í London árið 1613 og vextir voru rækilega samþykktir.

Undir lok 17. aldar, í Englandi og Hollandi, voru vaxtaútreikningar sameinaðir með aldursháðum lifunarhlutföllum til að búa til fyrstu lífeyrissjóðina.

Opinber fjármál

Alríkisstjórnin hjálpar til við að koma í veg fyrir markaðsbrest með því að hafa umsjón með úthlutun auðlinda, dreifingu tekna og stöðugleika í hagkerfinu. Regluleg fjármögnun til þessara áætlana er tryggð að mestu leyti með skattlagningu. Að taka lán frá bönkum, tryggingafélögum og öðrum stjórnvöldum og vinna sér inn arð frá fyrirtækjum sínum hjálpa einnig til við að fjármagna alríkisstjórnina.

Ríki og sveitarfélög fá einnig styrki og aðstoð frá alríkisstjórninni. Aðrir fjármunir hins opinbera eru notendagjöld frá höfnum, flugvallarþjónustu og önnur aðstöðu; sektir vegna brota á lögum; tekjur af leyfum og gjöldum, svo sem vegna aksturs; og sölu ríkisverðbréfa og skuldabréfaútgáfu.

##Fyrirtækja Fjármál

Fyrirtæki fá fjármögnun með margvíslegum hætti, allt frá hlutabréfafjárfestingum til lánafyrirkomulags. Fyrirtæki gæti tekið lán hjá banka eða útvegað lánalínu. Að eignast og stjórna skuldum á réttan hátt getur hjálpað fyrirtæki að stækka og verða arðbærari.

Sprotafyrirtæki geta fengið fjármagn frá englafjárfestum eða áhættufjárfestum í skiptum fyrir hlutfall af eignarhaldi. Ef fyrirtæki þrífst og fer á markað mun það gefa út hlutabréf í kauphöll; slík opinber frumútboð (IPOs) koma með mikið innstreymi af peningum inn í fyrirtæki. Stofnuð fyrirtæki geta selt viðbótarhluti eða gefið út fyrirtækjaskuldabréf til að afla fjár. Fyrirtæki geta keypt hlutabréf, sem greiða arð, skuldabréf eða vaxtaberandi bankainnstæðuskírteini (CD); þeir gætu einnig keypt önnur fyrirtæki í viðleitni til að auka tekjur.

Nýleg dæmi um fjármögnun fyrirtækja eru:

Frumútboð Bausch & Lomb Corp var upphaflega lagt fram 13.1.2022 og seldi opinberlega hlutabréf í maí 2022. Heilbrigðisfyrirtækið skilaði 630 milljónum dala af ágóða.
Ford Motor Credit Company LLC sér um útistandandi seðla til að afla fjármagns eða fella niður skuldir til að styðja við Ford Motor Company.
Blönduð fjárhagsleg nálgun HomeLight að safna 115 milljónum dala (60 milljónir dala með því að gefa út viðbótar eigið fé og 55 milljónir dala með lánsfjármögnun). HomeLight notaði viðbótarfjármagnið til að afla útlána sprotafyrirtækis Accept.inc.

Persónuleg fjármál

Persónuleg fjárhagsáætlun felur almennt í sér að greina núverandi fjárhagsstöðu einstaklings eða fjölskyldu, spá fyrir um skammtíma- og langtímaþarfir og framkvæma áætlun til að uppfylla þær þarfir innan einstakra fjárhagslegra takmarkana. Persónuleg fjármál ráðast að miklu leyti af tekjum manns, lífsþörfum og einstökum markmiðum og óskum.

Persónuleg fjármál fela í sér, en takmarkast ekki við, kaup á fjármálavörum af persónulegum ástæðum, eins og kreditkortum; líf- og heimilistryggingar; veðlán; og eftirlaunavörur. Persónuleg bankastarfsemi (td tékka- og sparnaðarreikningar, IRA og 401 (k) áætlanir) er einnig talinn hluti af persónulegum fjármálum.

Mikilvægustu þættir persónulegra fjármála eru:

Mat á núverandi fjárhagsstöðu: væntanlegt sjóðstreymi, núverandi sparnaður o.s.frv.
Að kaupa tryggingar til að verjast áhættu og tryggja að efnahagur manns sé öruggur
Útreikningur og innheimtur skatta
Sparnaður og fjárfestingar
Eftirlaunaáætlun

Sem sérhæft svið eru persónuleg fjármál nýleg þróun, þó að form þeirra hafi verið kennd í háskólum og skólum sem "heimilisfræði" eða "neytendahagfræði" frá því snemma á 20. Í upphafi var litið fram hjá þessu sviði af karlkyns hagfræðingum, þar sem "heimilisfræði" virtist vera verksvið húsmæðra. Undanfarið hafa hagfræðingar ítrekað lagt áherslu á víðtæka menntun í persónulegum fjármálum sem óaðskiljanlegur af afkomu þjóðarbúsins í heild.

Félagsfjármál

Félagsleg fjármál vísa venjulega til fjárfestinga sem gerðar eru í félagslegum fyrirtækjum, þar á meðal góðgerðarsamtökum og sumum samvinnufélögum. Frekar en bein framlög eru þessar fjárfestingar í formi hlutafjár eða skuldafjármögnunar, þar sem fjárfestirinn leitar bæði fjárhagslegrar umbun og félagslegs ávinnings.

Nútíma félagsfjármögnun felur einnig í sér suma hluta örfjármögnunar, sérstaklega lán til eigenda lítilla fyrirtækja og frumkvöðla í minna þróuðum löndum til að gera fyrirtækjum þeirra kleift að vaxa. Lánveitendur vinna sér inn ávöxtun lána sinna og hjálpa samtímis við að bæta lífskjör einstaklinga og koma samfélagi og atvinnulífi á staðnum til góða.

Félagsleg áhrif skuldabréfa (einnig þekkt sem Pay for Success skuldabréf eða félagsleg ávinningsskuldabréf) eru ákveðin tegund gerninga sem virkar sem samningur við hið opinbera eða sveitarfélög. Endurgreiðsla og arðsemi fjárfestingar eru háð því að ákveðin félagsleg niðurstaða og árangur náist.

Atferlisfjármál

Það var tími þegar fræðilegar og reynslusögur virtust benda til þess að hefðbundnar fjármálakenningar hafi verið sæmilega farsælar við að spá fyrir um og útskýra ákveðnar tegundir efnahagslegra atburða. Engu að síður, þegar fram liðu stundir, greindu fræðimenn á fjármála- og efnahagssviði frávik og hegðun sem átti sér stað í hinum raunverulega heimi en ekki var hægt að útskýra þær með neinum tiltækum kenningum.

Það varð sífellt skýrara að hefðbundnar kenningar gætu útskýrt ákveðna „hugsjóna“ atburði – en að raunheimurinn var í raun miklu sóðalegri og óskipulagðari og að markaðsaðilar haga sér oft á þann hátt sem er óskynsamlegt og því erfitt að spá fyrir um. samkvæmt þeim fyrirmyndum.

Þess vegna fóru fræðimenn að snúa sér að hugrænni sálfræði til að gera grein fyrir óskynsamlegri og órökréttri hegðun sem er óútskýrð af nútíma fjármálakenningum. Atferlisvísindi eru það svið sem varð til út úr þessum viðleitni; það leitast við að útskýra gjörðir okkar, en nútíma fjármál leitast við að útskýra gjörðir hins hugsjóna „ efnahagsmanns “ (Homo economicus).

Atferlisfjármál, undirsvið atferlishagfræði, setur fram kenningar sem byggja á sálfræði til að útskýra fjármálafrávik, svo sem miklar hækkanir eða lækkun hlutabréfaverðs. Tilgangurinn er að greina og skilja hvers vegna fólk tekur ákveðnar fjárhagslegar ákvarðanir. Innan atferlisfjármögnunar er gert ráð fyrir að upplýsingaskipan og eiginleikar markaðsaðila hafi markvisst áhrif á fjárfestingarákvarðanir einstaklinga sem og markaðsafkomu.

Daniel Kahneman og Amos Tversky, sem hófu samstarf seint á sjöunda áratugnum, eru af mörgum álitnir feður atferlisfjármála. Síðar kom Richard Thaler til liðs við þá, sem sameinaði hagfræði og fjármál við þætti sálfræði til að þróa hugtök eins og hugarbókhald, gjafaáhrif og aðrar hlutdrægni sem hafa áhrif á hegðun fólks.

Kenningar um hegðunarfjármál

Atferlisfjármál fela í sér mörg hugtök, en fjögur eru lykilatriði: geðbókhald,. hjarðhegðun, festing og hátt sjálfsmat og oftrú.

Geðbókhald vísar til tilhneigingar fólks til að úthluta peningum í sérstökum tilgangi á grundvelli ýmissa huglægra viðmiða, þar á meðal uppruna peninganna og fyrirhugaða notkun hvers reiknings. Kenningin um geðbókhald bendir til þess að einstaklingar séu líklegir til að úthluta mismunandi hlutverkum til hvers eignahóps eða reiknings, sem afleiðingin getur verið órökrétt, jafnvel skaðleg, hegðun. Sumt fólk geymir til dæmis sérstaka „peningakrukku“ til hliðar fyrir frí eða nýtt heimili á sama tíma og þeir eru með verulegar kreditkortaskuldir.

Hjarðarhegðun segir að fólk hafi tilhneigingu til að líkja eftir fjárhagslegri hegðun meirihlutaaðgerða, eða hjörð, hvort sem þær eru skynsamlegar eða óskynsamlegar. Í mörgum tilfellum er hegðun hjarðarinnar safn ákvarðana og aðgerða sem einstaklingur myndi ekki endilega taka á eigin spýtur, en þær virðast hafa réttmæti vegna þess að „allir eru að gera það“. Hegðun hjarðarinnar er oft talin helsta orsök fjármálahræðslu og hlutabréfamarkaðshruns.

Aðfesting vísar til þess að útgjöld séu fest við ákveðinn viðmiðunarpunkt eða þrep, jafnvel þó að það hafi ekki rökrétt þýðingu fyrir þá ákvörðun sem fyrir liggur. Eitt algengt dæmi um „ festingu “ er sú hefðbundna viska að demantstrúlofunarhringur ætti að kosta um tveggja mánaða laun. Annar gæti verið að kaupa hlutabréf sem hækkaði í stuttan tíma úr viðskiptum um $65 í $80 og féll síðan aftur í $65, af þeirri tilfinningu að það sé nú kaup (festa stefnu þína á því $80 verði). Þó að það gæti verið satt, þá er líklegra að $80 talan hafi verið frávik og $65 er hið sanna verðmæti hlutabréfanna.

Hátt sjálfsmat vísar til tilhneigingar einstaklings til að raða sér betur en aðrir eða hærra en meðalmaður. Til dæmis gæti fjárfestir haldið að hann sé fjárfestingargúrú þegar fjárfestingar hans skila sér sem best og útiloka þær fjárfestingar sem skila illa. Hátt sjálfsmat helst í hendur við ofstraust, sem endurspeglar tilhneigingu til að ofmeta eða ýkja getu sína til að framkvæma tiltekið verkefni með góðum árangri. Ofstraust getur verið skaðlegt fyrir getu fjárfesta til að velja hlutabréf, til dæmis. Rannsókn frá 1998, sem ber yfirskriftina „Volume, Volatility, Price, and Profit When All Traders Are Above Average**“**, eftir rannsóknarmanninn Terrance Odean, komst að því að oföruggir fjárfestar stunduðu venjulega fleiri viðskipti samanborið við minna sjálfsörugga hliðstæða þeirra – og þessi viðskipti í raun og veru. framleidd ávöxtun umtalsvert lægri en markaðurinn.

Fræðimenn hafa haldið því fram að undanfarna áratugi hafi orðið vitni að óviðjafnanlegri útþenslu fjármálavæðingar – eða hlutverk fjármála í daglegu viðskiptum eða lífi.

##Fjármál vs. hagfræði

Hagfræði og fjármál eru tengd innbyrðis, upplýsa og hafa áhrif á hvort annað. Fjárfestum er annt um efnahagsleg gögn vegna þess að þeir hafa einnig mikil áhrif á mörkuðum. Það er mikilvægt fyrir fjárfesta að forðast "annaðhvort/eða" rök varðandi hagfræði og fjármál; bæði eru mikilvæg og hafa gildar umsóknir.

Almennt séð hefur áhersla hagfræði - sérstaklega þjóðhagfræði - tilhneigingu til að vera stærri mynd í eðli sínu, svo sem hvernig land, svæði eða markaður stendur sig. Hagfræði getur líka einbeitt sér að opinberri stefnu, en áhersla fjármála er meira einstaklingsbundin, fyrirtækis- eða atvinnugrein.

Örhagfræði útskýrir hvers megi búast við ef ákveðnar aðstæður breytast á vettvangi iðnaðar, fyrirtækis eða einstaklinga. Ef framleiðandi hækkar verð á bílum segir örhagfræði að neytendur muni hafa tilhneigingu til að kaupa færri en áður. Ef stór koparnáma hrynur í Suður-Ameríku mun verð á kopar hafa tilhneigingu til að hækka, vegna þess að framboð er takmarkað.

Fjármál leggja einnig áherslu á hvernig fyrirtæki og fjárfestar meta áhættu og ávöxtun. Sögulega hefur hagfræði verið fræðilegri og fjármál hagnýtari, en á síðustu 20 árum hefur munurinn orðið mun minna áberandi.

Eru fjármál list eða vísindi?

Stutta svarið við þessari spurningu er bæði.

Fjármál sem vísindi

Fjármál, sem fræðasvið og viðskiptasvið, eiga örugglega sterkar rætur í skyldum vísindasviðum, svo sem tölfræði og stærðfræði. Ennfremur líkjast margar nútíma fjármálakenningar vísindalegum eða stærðfræðilegum formúlum.

Hins vegar er ekki að neita því að fjármálageirinn inniheldur einnig óvísindalega þætti sem líkja honum við list. Til dæmis hefur komið í ljós að mannlegar tilfinningar (og ákvarðanir teknar vegna þeirra) gegna stóru hlutverki í mörgum þáttum fjármálaheimsins.

Nútíma fjármálakenningar, eins og Black Sch oles líkanið,. byggja mikið á lögmálum tölfræði og stærðfræði sem finnast í vísindum; Sköpun þeirra hefði verið ómöguleg ef vísindin hefðu ekki lagt grunninn. Einnig reyna fræðilegar hugmyndir, eins og verðlagningarlíkan fjármagnseigna (CAPM) og skilvirka markaðstilgátan (EMH), að útskýra hegðun hlutabréfamarkaðarins á rökrænan hátt á tilfinningalausan, fullkomlega skynsamlegan hátt, og hunsa algjörlega þætti eins og markaðsviðhorf og markaðsviðhorf. viðhorf fjárfesta.

Fjármál sem list

Samt sem áður, þótt þessar og aðrar fræðilegar framfarir hafi stórbætt daglegan rekstur fjármálamarkaða, er sagan rík af dæmum sem virðast stangast á við þá hugmynd að fjármál hagi sér samkvæmt skynsamlegum vísindalögmálum. Sem dæmi má nefna hamfarir á hlutabréfamarkaði, eins og hrunið í október 1987 (svartur mánudagur), sem varð til þess að Dow Jones iðnaðarmeðaltalið (DJIA) féll um 22% og hið mikla hlutabréfamarkaðshrun 1929 sem hófst á svörtum fimmtudegi (24. október 1929). , eru ekki útskýrðar á viðeigandi hátt með vísindakenningum eins og EMH. Hinn mannlegi þáttur ótta spilaði líka inn í (ástæðan fyrir stórkostlegu falli á hlutabréfamarkaði er oft kallað „læti“).

Að auki hefur afrekaskrá fjárfesta sýnt að markaðir eru ekki alveg skilvirkir og þar af leiðandi ekki að öllu leyti vísindalegir. Rannsóknir hafa sýnt að viðhorf fjárfesta virðist vera undir vægum áhrifum af veðri, þar sem heildarmarkaðurinn verður almennt bullish þegar veðrið er aðallega sólríkt. Önnur fyrirbæri eru janúaráhrifin,. mynstur hlutabréfa sem lækkar undir lok eins almanaksárs og hækkar í byrjun þess næsta.

Ennfremur hefur ákveðnum fjárfestum tekist stöðugt að standa sig betur en breiðari markaðurinn í langan tíma, einna helst fræga hlutabréfavalsann Warren Buffett. Þegar þetta er skrifað er hann næstríkasti einstaklingurinn í Bandaríkjunum — auður hans byggður að mestu upp úr langtímafjárfestingum í hlutabréfum. Stækkun frammistöðu fárra útvalinna fjárfesta eins og Buffett skuldar mikið til að vanvirða EMH, sem leiðir til þess að sumir telja að til að vera farsæll hlutabréfafjárfestir þurfi maður að skilja bæði vísindin á bak við tölurnar og listina á bak við hlutabréfavalið.

23,5%

Sú upphæð sem laun í fjármála- og tryggingaiðnaði hafa hækkað frá árinu 2006, samkvæmt Payscale.

Aðalatriðið

Fjármál er víðtækt hugtak sem lýsir fjölbreyttri starfsemi. En í grundvallaratriðum snúast þeir allir um að stjórna peningum - að fá, eyða og allt þar á milli, frá lántökum til fjárfestinga. Samhliða starfsemi vísar fjármál einnig til þeirra tækja og tækja sem fólk notar í tengslum við peninga og kerfin og stofnana sem starfsemin fer fram í gegnum.

Fjármál geta falið í sér eitthvað eins stórt og viðskiptahalli lands eða eins lítið og dollara seðla í veski manns. En án þess gæti mjög lítið virkað - hvorki einstakt heimili, né fyrirtæki, né samfélag.

##Hápunktar

Þó að það eigi rætur að rekja til vísindasviða, eins og tölfræði, hagfræði og stærðfræði, felur fjármál einnig í sér óvísindalega þætti sem líkja því við list.
Fjármálum má skipta í stórum dráttum í þrjá aðskilda flokka: opinber fjármál, fjármál fyrirtækja og einkafjármál.
Nýrri undirflokkar fjármála eru félagsfjármál og atferlisfjármál.
Fjármál er hugtak sem lýsir í stórum dráttum rannsóknum og kerfi peninga, fjárfestinga og annarra fjármálagerninga.
Saga fjármála og fjármálastarfsemi nær aftur til dögunar siðmenningarinnar. Bankar og vaxtaberandi lán voru til þegar 3000 f.Kr. Mynt var dreift strax um 1000 f.Kr.

##Algengar spurningar

Hver er munurinn á bókhaldi og fjármálum?

Bókhald er einn þáttur fjármála sem rekur daglegt sjóðstreymi, útgjöld og tekjur. Bókhaldsverkefni fela í sér bókhald, skattagerð og endurskoðun.

Hvernig get ég lært fjármál?

Sem háskólanemar munu grunnnámsmeistarar í fjármálum læra ins og outs. Meistaranám í fjármálum mun skerpa á þessari færni og auka þekkingargrunn þinn. MBA mun einnig veita nokkur grunnatriði fyrir fyrirtækjaráðgjöf og svipuð efni. Fyrir þá sem þegar hafa útskrifast án fjármálaprófs, er sjálfsnámsáætlun fjármálasérfræðinga (CFA) ströng röð af þremur erfiðum prófum sem lýkur með alþjóðlega viðurkenndu skilríki í fjármálum. Aðrir, sértækari iðnaðarstaðlar eru einnig til eins og löggiltur fjármálaáætlunarmaður (CFP).

Hver er tilgangurinn með fjármálum?

Fjármál fela í sér lántöku og útlán, fjárfestingar, öflun fjármagns og sölu og viðskipti með verðbréf. Tilgangur þessara aðgerða er að gera fyrirtækjum og einstaklingum kleift að fjármagna tiltekna starfsemi eða verkefni í dag, til endurgreiðslu í framtíðinni miðað við tekjustreymi sem myndast af þeirri starfsemi. Án fjármagns hefði fólk ekki efni á að kaupa húsnæði (alveg í peningum) og fyrirtæki myndu ekki geta vaxið og stækkað eins og þau geta í dag. Fjármál gera því ráð fyrir skilvirkari úthlutun fjármagns.

Hver eru grunnsvið fjármála?

Fjármálum er almennt skipt í þessi þrjú grunnsvið:1. Opinber fjármál fela í sér stefnu um skatta, útgjöld, fjárlagagerð og skuldaútgáfu sem hafa áhrif á hvernig stjórnvöld greiða fyrir þá þjónustu sem það veitir almenningi1. Með fjármálum fyrirtækja er átt við þá fjármálastarfsemi sem tengist rekstri fyrirtækis eða fyrirtækis, venjulega með deild eða deild sem sett er á laggirnar til að hafa umsjón með þeirri fjármálastarfsemi.1. Persónuleg fjármál fela í sér peningamál fyrir einstaklinga og fjölskyldur þeirra, þar á meðal fjárhagsáætlun, stefnumótun, sparnað og fjárfestingar, kaup á fjármálavörum og verndun eigna. Bankastarfsemi er einnig talinn hluti af persónulegum fjármálum.

Hversu mikið borga fjármálastörf?

Fjármálastörf geta verið mjög mismunandi að launum. Meðal algengustu staða:- Miðgildi árlegra launa persónulega fjármálaráðgjafa er $94.170, samkvæmt nýjustu tölum bandarísku vinnumálastofnunarinnar (BLS).- Miðgildi launa fjárhagssérfræðinga— þ. sérfræðingar sem skoða hvernig fyrirtæki eða stofnun eyðir peningum - er solid $79.940 árlega. Starf sem fjármálasérfræðingur borgar $60.730 á ári að meðaltali, samkvæmt Payscale. Gjaldkerar fyrirtækja, sem hafa meiri reynslu, hafa hins vegar meðallaun upp á $118.704.- Fjármálasérfræðingar gera miðgildi $81.410, þó laun geti verið í sex tölum hjá helstu fyrirtækjum á Wall Street.- **Bókhaldarar og endurskoðendur **'miðgildi launa kemur inn á $77.250. Samkvæmt Payscale eru meðallaun fyrir CPA á bilinu $50.000 til $126.000 á ári.- Fjármálastjórar—sem búa til fjárhagsskýrslur, beina fjárfestingarstarfsemi og þróa áætlanir fyrir langtíma fjárhagsleg markmið fyrirtækisins—hafa miðgildi launa upp á $131.710 á ári, sem endurspeglar þá staðreynd að þeirra er nokkuð háttsett staða.- Sala umboðsmanna verðbréfa, hrávöru og fjármálaþjónustu—miðlarar og fjármálaráðgjafar sem tengja saman kaupendur og seljendur á fjármálamörkuðum—gera miðgildi af $62.910 á ári. Hins vegar eru bætur þeirra oft byggðar á þóknun og því getur verið að launatala endurspegli ekki tekjur þeirra að fullu. Samkvæmt könnun Indeed.com hafa fjármálastjórar (CFOs) hæstu launin í fjármálum. Frá og með miðju ári 2022 þénuðu fjármálastjórar að meðaltali $123.265 fyrir bónusa.