Þátttökustefna
Hvað er þátttökustefna?
Hlutdeildarskírteini er vátryggingarsamningur sem greiðir arð til handhafa. Arður er myndaður af hagnaði tryggingafélagsins sem seldi vátrygginguna og er venjulega greiddur út á ársgrundvelli yfir líftíma vátryggingarinnar. Flestar stefnur innihalda einnig lokagreiðslu eða lokagreiðslu þegar samningurinn er á gjalddaga. Sumar þátttökutryggingar geta falið í sér tryggða arðsupphæð sem er ákvörðuð við upphaf tryggingarinnar. Þátttökustefna er einnig nefnd „með hagnaðarstefnu“.
Skilningur á þátttökustefnu
Þátttökuskírteini eru venjulega líftryggingasamningar,. svo sem vátryggingarskírteini fyrir allt líf. Hægt er að taka arðinn sem vátryggingartaki fær á mismunandi vegu: hægt er að nota til að greiða tryggingagjaldið; það er hægt að skilja eftir stefnuna að afla vaxta eins og venjulegur sparnaðarreikningur ; eða vátryggingartaki getur tekið svona peningagreiðslu á hlutabréfum.
Reglur um þátttöku vs. stefnur sem ekki taka þátt
Iðgjöld tryggingafélaga byggjast á ýmsu þar á meðal útgjöldum. Iðgjöld sem ekki taka þátt eru venjulega lægri en fyrir þátttökutryggingar vegna arðskostnaðar: þau rukka meira í þeim tilgangi að skila því sem umfram er. Þetta hefur áhrif á skattalega meðferð stefnunnar. IRS hefur flokkað greiðslur tryggingafélagsins sem ávöxtun á umframiðgjaldi í stað arðgreiðslna.
Til dæmis mun tryggingafélag byggja iðgjöld á hærri rekstrarkostnaði og lægri ávöxtun en gert er ráð fyrir. Með því að starfa út frá íhaldssömum áætlunum getur vátryggingafélag verndað betur gegn áhættu. Að lokum er þetta betra fyrir einstaka vátryggingartaka vegna þess að það hjálpar til við að vega upp á móti gjaldþrotaáhættu tryggingafélags þeirra, sem leiðir til lægri langtímaiðgjalda. Þátttökutryggingar eru í meginatriðum tegund af áhættuhlutdeild, þar sem vátryggingafélagið flytur hluta áhættu til vátryggingartaka.
Þó að vextir, dánartíðni og gjöld sem arðsformúlur byggja á breytist ár frá ári, mun tryggingafélag ekki breyta arði svo oft. Þess í stað munu þeir breyta arðsformúlum reglulega út frá reynslu og væntanlegum framtíðarþáttum. Þessar yfirlýsingar eiga við um heildarlíftryggingar. Arðgreiðslur alhliða líftryggingaskírteina geta aðlagað sig mun oftar, jafnvel mánaðarlega.
Þátttökustefnur geta kostað minna en stefnur sem ekki taka þátt til lengri tíma litið. Með peningavirðisstefnu mun arðurinn venjulega hækka eftir því sem peningavirði stefnunnar eykst. Frá sjónarhóli vátryggingartaka eru heilar líftryggingar í meginatriðum áhættulausar vegna þess að vátryggingafélagið ber alla áhættu - þó að með þátttöku í heilu líftryggingum flytji tryggingafélagið nokkra áhættu yfir á vátryggingartakann.
Hins vegar er spurningin um hvort þátttökustefnur séu betri en stefnur sem ekki taka þátt er flókin og fer að miklu leyti eftir þörfum hvers og eins. Líftryggingar eru almennt ekki þátttakendur með lágum iðgjöldum. Það gæti hentað þörfum einstaklings sem hefur áhuga á að sjá bótaþegum sínum fyrir minni greiðslum. En einstaklingar sem hafa áhuga á að vinna sér inn reglulegan arð af stefnu sinni á ævi sinni geta valið þátttökustefnu.
Þátttökutrygging gerir þér sem vátryggingartaka kleift að deila hagnaði tryggingafélagsins. Það er einnig þekkt sem hagnaðarstefna. Í tryggingum sem ekki taka þátt er hagnaðurinn ekki deilt og enginn arður greiddur til vátryggingartaka.
Sameignarfélög geta aðeins gefið út þátttökutryggingar, sem gera kleift að greiða út hluta af iðgjöldum félagsins í formi arðs sem endurgreiðsla, sem gerir þá fjármuni óskattskylda sem tekjur.
Hápunktar
Hlutdeildarskírteini greiðir vátryggingarhafa arð. Þau eru í meginatriðum eins konar áhættuhlutdeild, þar sem tryggingafélagið flytur hluta áhættu til vátryggingartaka.
Vátryggingartakar geta annaðhvort fengið iðgjöld sín í reiðufé í pósti eða geymt þau sem innborgun hjá tryggingafélaginu til að ávinna sér vexti eða fá greiðslur bætt við iðgjöld sín.
Algengar spurningar
Hvers vegna að velja þátttöku fram yfir líftryggingar sem ekki taka þátt?
Hlutdeildarskírteini, einnig kölluð „með hagnaði“, gerir vátryggingartaka kleift að taka þátt í hagnaði vátryggingafélagsins í formi arðs. Hægt er að nota arðinn til að greiða tryggingagjaldið; það er hægt að skilja eftir stefnuna að afla vaxta eins og venjulegur sparnaðarreikningur ; eða vátryggingartaki getur tekið svona peningagreiðslu á hlutabréfum. Í tryggingum sem ekki taka þátt er hagnaðurinn ekki deilt og enginn arður greiddur til vátryggingartaka.
Hvað gæti þátttökustefna ekki verið fyrir þig?
Þeir geta kostað meira. Iðgjöld sem ekki taka þátt eru venjulega lægri en fyrir þátttökutryggingar vegna arðskostnaðar: þau rukka meira í þeim tilgangi að skila því sem umfram er. Þetta hefur áhrif á skattalega meðferð stefnunnar. IRS hefur flokkað greiðslur tryggingafélagsins sem ávöxtun á umframiðgjaldi í stað arðgreiðslna.
