SEC eyðublað 10
Hvað er SEC Form 10?
SEC eyðublað 10 er skráning hjá Securities and Exchange Commission (SEC), einnig þekkt sem almennt eyðublað fyrir skráningu verðbréfa. Það er notað til að skrá verðbréfaflokk fyrir hugsanleg viðskipti í bandarískum kauphöllum. Öll fyrirtæki með yfir $10 milljónir í heildareignir og 750 eða fleiri hluthafa þurfa að leggja fram eyðublað 10 til SEC.
Öll fyrirtæki undir þessum þröskuldum geta lagt fram eyðublað 10 af fúsum og frjálsum vilja. Eyðublað 10 skráningaryfirlýsingin tekur sjálfkrafa gildi sextíu dögum eftir að hún er lögð inn.
Skilningur á SEC eyðublaði 10
Skráning á SEC eyðublaði 10 er nauðsynlegt en ófullnægjandi skref í sjálfu sér til að skrá verðbréf til viðskipta. Eftirlitsstofnun fjármálaiðnaðar (FINRA) verður að samþykkja viðskipti með verðbréfin. Þegar skráningaryfirlýsingin tekur gildi verða aðrar tilkynningarskyldur gerðar. Útgefandinn verður í kjölfarið að leggja fram ársskýrslur ( 10-K ), ársfjórðungsskýrslur ( 10-Q ), núverandi skýrslur ( 8-K ) og árlegar umboðsskýrslur.
Að auki verða stjórnendur og hluthafar háðir skýrsluskilum um raunverulegt eignarhald í 13. og 16. hluta laga um verðbréfaviðskipti frá 1934.
Þættirnir í SEC eyðublaði 10
Almennt eyðublað fyrir skráningu verðbréfa inniheldur eftirfarandi atriði sem þarf að leggja fram:
viðskipti
Áhættuþættir
Fjárhagsupplýsingar
Eiginleikar
Öryggiseignarhald tiltekinna raunverulegra eigenda og stjórnenda
Forstjórar og framkvæmdastjórar
Kjör stjórnenda
Ákveðin tengsl og tengd viðskipti og sjálfstæði stjórnarmanns
Dómsmál
Markaðsverð og arður af sameiginlegu hlutafé skráningaraðila og tengdum hluthafamálum
Nýleg sala á óskráðum verðbréfum
Lýsing á verðbréfum skráningaraðila sem á að skrá
Skaðabætur stjórnarmanna og embættismanna
Ársreikningur og viðbótargögn
Breytingar á og ágreiningur við endurskoðendur um bókhald og fjárhagslega upplýsingagjöf
Ársreikningur og sýningargögn
Önnur atriði
Í leiðbeiningunum fyrir eyðublað 10 kemur fram að þrjú heil eintök af skráningaryfirlitinu, þar með talið reikningsskilum, sýningargögnum og öllum öðrum skjölum og skjölum sem lögð eru inn sem hluti af því, og fimm viðbótarafrit sem þurfa ekki að innihalda sýningargögn, skulu lögð inn hjá SEC .
Að minnsta kosti eitt fullkomið afrit af skráningaryfirlitinu, þar með talið reikningsskilum, sýningargögnum og öllum öðrum skjölum og skjölum sem lögð eru inn sem hluti af henni, skal leggja inn á hverja kauphöll þar sem einhver flokkur verðbréfa á að skrásetja. Að minnsta kosti eitt fullkomið afrit af skráningaryfirlitinu sem lagt er inn hjá SEC og eitt slíkt afrit sem lagt er inn með hverri skipti skal vera handvirkt undirritað. Afrit sem ekki eru handrituð skulu vera með vélrituðum eða prentuðum undirskriftum.
Hægt er að sleppa upplýsingum sem krafist er af einhverju atriði eða öðrum kröfum á eyðublaðinu 10 með tilliti til erlendra dótturfélaga að því marki sem nauðsynleg birting myndi skaða skráningaraðilann. Þó skal ekki sleppa reikningsskilum, sem annars er krafist, samkvæmt fyrirmælum þessum. Ef upplýsingum er sleppt samkvæmt þessum fyrirmælum skal gefa yfirlýsingu um að slíkum upplýsingum hafi verið sleppt og nöfn hlutaðeigandi dótturfélaga skulu send SEC sérstaklega. SEC getur, að eigin geðþótta, kallað eftir rökstuðningi fyrir því að nauðsynleg upplýsingagjöf væri skaðleg.
##Hápunktar
Eyðublaðið er nauðsynleg krafa samkvæmt kafla 12(b) eða (g) í lögum um verðbréfaviðskipti frá 1934, en dugar ekki eitt og sér til að skrá sig.
Eyðublaði 10 er ætlað að veita upplýsingar um allar viðeigandi mikilvægar upplýsingar fyrir fjárfesti til að taka fjárfestingarákvörðun.
SEC eyðublað 10, eða almenna eyðublaðið fyrir skráningu verðbréfa, er áskilin reglugerðarskráning fyrir aðila sem vill selja eða gefa út verðbréf.
Það er aðeins krafist af fyrirtækjum með meira en $ 10 milljónir í eignum og 750 hluthöfum eða meira, og valfrjálst ef þessi viðmiðunarmörk eru ekki uppfyllt.
##Algengar spurningar
Hvað er SEC Form 10-12B?
SEC eyðublað 10-12B verður að leggja inn þegar fyrirtæki gefur út verðbréf með snúningi. Afleiðing er þegar móðurfélag úthlutar hluta af starfsemi sinni sem nýtt, sjálfstætt fyrirtæki, heill með eigin hlutabréfum .
Hvar get ég fundið SEC Form 10 fyrirtækis?
Eyðublað 10 (þar með talið ýmsar viðbætur eins og 10-K og 10-Q) er hægt að finna á netinu og ókeypis með því að nota EDGAR tól SEC.
Hvers vegna er SEC eyðublað 10 krafist?
Eyðublað 10 er krafist í samræmi við kafla 12(b) eða (g) og/eða kafla 13 eða 16 í lögum um verðbréfaviðskipti frá 1934. Það er ætlað að veita almenningi og fjárfestum staðreyndaupplýsingar til að birta fjárhagslega mynd hlutafélags sem er í hlutafélagi.
