SEC-Formular 10
Was ist SEC-Formular 10?
SEC Form 10 ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), auch bekannt als General Form for Registration of Securities. Es wird verwendet, um eine Klasse von Wertpapieren für den potenziellen Handel an US-Börsen zu registrieren. Jedes Unternehmen mit einem Gesamtvermögen von über 10 Millionen US-Dollar und 750 oder mehr Aktionären muss ein Formular 10 bei der SEC einreichen.
Jedes Unternehmen unter diesen Schwellenwerten kann freiwillig ein Formular 10 einreichen. Die Registrierungserklärung des Formulars 10 wird automatisch sechzig Tage nach Einreichung wirksam.
SEC-Formular 10 verstehen
Die Einreichung des SEC-Formulars 10 ist ein notwendiger, aber nicht ausreichender Schritt an sich, um Wertpapiere zum Handel zu registrieren. Die Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) muss den Handel mit den Wertpapieren genehmigen. Mit Wirksamwerden der Registrierungserklärung werden weitere Meldepflichten ausgelöst. Der Emittent muss anschließend Jahresberichte ( 10-K ), Quartalsberichte ( 10-Q ), aktuelle Berichte ( 8-K ) und jährliche Vollmachtserklärungen einreichen.
Darüber hinaus unterliegen das Management und die Anteilseigner den Meldepflichten für wirtschaftliche Eigentümer gemäß den Abschnitten 13 und 16 des Securities Exchange Act von 1934.
Die Elemente des SEC-Formulars 10
Das allgemeine Formular zur Registrierung von Wertpapieren umfasst die folgenden Elemente, die bereitgestellt werden müssen:
Geschäft
Risikofaktoren
Finanzinformation
Eigenschaften
Wertpapierbesitz bestimmter wirtschaftlich Berechtigter und Management
Direktoren und leitende Angestellte
Vorstandsvergütung
Bestimmte Beziehungen und damit verbundene Transaktionen und Unabhängigkeit des Direktors
Gerichtsverfahren
Marktpreis und Dividenden auf das Stammkapital des Registranten und damit verbundene Aktionärsangelegenheiten
Jüngste Verkäufe von nicht registrierten Wertpapieren
Beschreibung der zu registrierenden Wertpapiere des Registranten
Entschädigung von Direktoren und leitenden Angestellten
Jahresabschlüsse und ergänzende Daten
Änderungen und Meinungsverschiedenheiten mit Wirtschaftsprüfern über Rechnungslegung und Offenlegung von Finanzdaten
Jahresabschlüsse und Anlagen
Andere Überlegungen
Die Anweisungen für Formular 10 besagen, dass drei vollständige Kopien der Registrierungserklärung, einschließlich Jahresabschlüssen, Exponaten und allen anderen als Teil davon eingereichten Papieren und Dokumenten, sowie fünf zusätzliche Kopien, die keine Exponate enthalten müssen, bei der SEC eingereicht werden müssen.
Mindestens eine vollständige Kopie der Registrierungserklärung, einschließlich der Jahresabschlüsse, Exponate und aller anderen als Teil davon eingereichten Papiere und Dokumente, ist bei jeder Börse einzureichen, an der eine Wertpapierklasse registriert werden soll. Mindestens eine vollständige Kopie der Registrierungserklärung, die bei der SEC eingereicht wird, und eine solche Kopie, die bei jeder Börse eingereicht wird, muss manuell unterzeichnet werden. Kopien, die nicht handsigniert sind, müssen maschinengeschriebene oder gedruckte Unterschriften tragen.
Informationen, die gemäß einem Punkt oder einer anderen Anforderung des Formulars 10 in Bezug auf eine ausländische Tochtergesellschaft erforderlich sind, können weggelassen werden, soweit die erforderliche Offenlegung für den Registranten nachteilig wäre. Auf sonst erforderliche Jahresabschlüsse darf nach dieser Weisung jedoch nicht verzichtet werden. Wenn Informationen gemäß dieser Anweisung weggelassen werden, ist eine Erklärung abzugeben, dass solche Informationen weggelassen wurden, und die Namen der beteiligten Tochtergesellschaften sind der SEC separat zu übermitteln. Die SEC kann nach eigenem Ermessen eine Begründung verlangen, dass die erforderliche Offenlegung nachteilig wäre.
Höhepunkte
Das Formular ist eine notwendige Anforderung gemäß Abschnitt 12(b) oder (g) des Securities Exchange Act von 1934, reicht jedoch allein nicht zur Registrierung aus.
Formular 10 dient der Offenlegung aller relevanten wesentlichen Informationen für einen Anleger, um eine Anlageentscheidung zu treffen.
Das SEC-Formular 10 oder das allgemeine Formular zur Registrierung von Wertpapieren ist eine erforderliche behördliche Einreichung für ein Unternehmen, das Wertpapiere verkaufen oder ausgeben möchte.
Es ist nur von Unternehmen mit einem Vermögen von mehr als 10 Millionen US-Dollar und 750 oder mehr Aktionären erforderlich und freiwillig, wenn diese Schwellenwerte nicht erreicht werden.
FAQ
Was ist das SEC-Formular 10-12B?
SEC -Formular 10-12B muss eingereicht werden, wenn ein Unternehmen Wertpapiere über eine Abspaltung ausgibt. Ein Spin -off liegt vor, wenn eine Muttergesellschaft einen Teil ihres Geschäfts als neues, eigenständiges Unternehmen mit eigenen Anteilen ausgliedert.
Wo finde ich das SEC-Formular 10 eines Unternehmens?
Formular 10 (einschließlich seiner verschiedenen Erweiterungen wie 10-K und 10-Q) kann online und kostenlos mit dem EDGAR - Tool der SEC gefunden werden.
Warum ist das SEC-Formular 10 erforderlich?
Formular 10 ist gemäß Abschnitt 12(b) oder (g) und/oder Abschnitt 13 oder 16 des Securities Exchange Act von 1934 erforderlich. Es soll der Öffentlichkeit und Anlegern Sachinformationen zur Verfügung stellen, um das Finanzbild offenzulegen einer börsennotierten Kapitalgesellschaft.
