SEC-formulär 10

Vad är SEC Form 10?

SEC Form 10 är en ansökan till Securities and Exchange Commission (SEC), även känd som den allmänna formuläret för registrering av värdepapper. Den används för att registrera en klass av värdepapper för potentiell handel på amerikanska börser. Alla företag med över 10 miljoner dollar i totala tillgångar och 750 eller fler aktieägare måste lämna in ett formulär 10 till SEC.

Alla företag under dessa trösklar kan frivilligt lämna in ett formulär 10. Form 10-registreringsutlåtandet träder automatiskt i kraft sextio dagar efter inlämnandet.

Förstå SEC Form 10

Inlämningen av SEC Form 10 är ett nödvändigt men otillräckligt steg i och för sig för att registrera värdepapper för handel. Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) måste godkänna handeln med värdepapperen. När registreringsutlåtandet träder i kraft utlöses andra rapporteringskrav. Emittenten måste därefter lämna in årsrapporter ( 10-K ), kvartalsrapporter ( 10-Q ), aktuella rapporter ( 8-K ) och årliga fullmaktsutlåtanden.

Dessutom blir ledningen och aktieägarna föremål för rapporteringskraven för verkligt ägande i avsnitten 13 och 16 i Securities Exchange Act från 1934.

Delarna av SEC Form 10

Det allmänna formuläret för registrering av värdepapper innehåller följande artiklar som måste tillhandahållas:

• affärer

• Riskfaktorer

• Finansiell information

• Egenskaper

• Säkerhetsägande för vissa verkliga ägare och ledning

• Direktörer och verkställande tjänstemän

• Ersättning till chefer

• Vissa relationer och relaterade transaktioner och styrelseoberoende

• Rättsliga förfaranden

• Marknadspris på och utdelningar på innehavarens stamaktier och relaterade aktieägarärenden

• Senaste försäljningar av oregistrerade värdepapper

• Beskrivning av innehavarens värdepapper som ska registreras

• Ersättning av styrelseledamöter och tjänstemän

• Bokslut och kompletterande data

• Ändringar i och meningsskiljaktigheter med revisorer om redovisning och finansiell information

• Bokslut och utställningar

Andra överväganden

Instruktionerna för formulär 10 anger att tre fullständiga kopior av registreringsutlåtandet, inklusive bokslut, utställningar och alla andra papper och dokument som arkiveras som en del av det, och ytterligare fem kopior som inte behöver inkludera utställningar, ska arkiveras till SEC .

Minst en fullständig kopia av registreringsbeskedet, inklusive bokslut, utställningar och alla andra papper och dokument som arkiveras som en del av det, ska arkiveras till varje börs där någon klass av värdepapper ska registreras. Minst en fullständig kopia av registreringsutlåtandet som lämnats in till SEC och en sådan kopia som arkiveras vid varje utbyte ska undertecknas manuellt. Kopior som inte är signerade manuellt ska ha maskinskrivna eller tryckta signaturer.

Information som krävs av varje punkt eller annat krav i Form 10 med avseende på utländska dotterbolag kan utelämnas i den mån det erforderliga avslöjandet skulle vara skadligt för registranten. Bokslut, som annars krävs, ska dock inte utelämnas enligt denna instruktion. Om information utelämnas i enlighet med denna instruktion ska ett uttalande göras att sådan information har utelämnats och namnen på de inblandade dotterbolagen ska lämnas separat till SEC. SEC kan, efter eget gottfinnande, begära motivering för att det erforderliga avslöjandet skulle vara skadligt.

##Höjdpunkter

• Formuläret är ett nödvändigt krav enligt avsnitt 12(b) eller (g) i Securities Exchange Act från 1934, men är inte tillräckligt för att registrera sig.

• Form 10 är avsedd att tillhandahålla all relevant väsentlig information för en investerare att fatta ett investeringsbeslut.

• SEC-formulär 10, eller det allmänna formuläret för registrering av värdepapper, är en obligatorisk registreringsansökan för en enhet som vill sälja eller emittera värdepapper.

– Det krävs bara av företag med mer än 10 miljoner dollar i tillgångar och 750 aktieägare eller mer, och frivilligt om dessa trösklar inte uppfylls.

##FAQ

Vad är SEC Form 10-12B?

SEC Form 10-12B måste lämnas in när ett företag ger ut värdepapper via en spinoff. En spinoff är när ett moderbolag tar ut en del av sin verksamhet som ett nytt, fristående företag, komplett med sina egna aktier.

Var kan jag hitta ett företags SEC Form 10?

Form 10 (inklusive dess olika tillägg som 10-K och 10-Q) kan hittas online och gratis med hjälp av SEC:s EDGAR - verktyg.

Varför krävs SEC Form 10?

Formulär 10 krävs i enlighet med avsnitt 12(b) eller (g) och/eller avsnitt 13 eller 16 i Securities Exchange Act från 1934. Det är avsett att tillhandahålla faktainformation till allmänheten och till investerare för att avslöja den finansiella bilden av ett börsnoterat företag.