SEC-lomake 10
Mikä on SEC-lomake 10?
SEC Form 10 on arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle (SEC), joka tunnetaan myös nimellä yleinen arvopaperien rekisteröintilomake. Sitä käytetään arvopaperiluokan rekisteröimiseen mahdollista kauppaa varten Yhdysvaltain pörsseissä. Kaikkien yritysten, joiden kokonaisvarallisuus on yli 10 miljoonaa dollaria ja joilla on vähintään 750 osakkeenomistajaa, on toimitettava lomake 10 SEC:lle.
Jokainen näiden kynnysarvojen alle jäänyt yritys voi lähettää lomakkeen 10 vapaaehtoisesti. Lomakkeen 10 rekisteröintilausunto tulee automaattisesti voimaan kuusikymmentä päivää hakemuksen jättämisen jälkeen.
SEC-lomakkeen 10 ymmärtäminen
SEC-lomakkeen 10 jättäminen on välttämätön, mutta itsessään riittämätön vaihe arvopapereiden rekisteröimiseksi kaupankäyntiä varten. Finanssialan sääntelyviranomaisen (FINRA) tulee hyväksyä arvopapereiden kaupankäynti. Kun rekisteröintilausunto tulee voimaan, muut raportointivaatimukset tulevat voimaan. Liikkeeseenlaskijan on tämän jälkeen toimitettava vuosiraportit ( 10-K ), neljännesvuosiraportit ( 10-Q ), nykyiset raportit ( 8-K ) ja vuosittaiset valtakirjat.
Lisäksi johtoon ja osakkeenomistajiin sovelletaan vuoden 1934 arvopaperivaihtolain 13 ja 16 §:n mukaisia tosiasiallisen omistajan raportointivaatimuksia.
SEC-lomakkeen 10 elementit
Yleinen arvopapereiden rekisteröintilomake sisältää seuraavat tiedot, jotka on toimitettava:
Liiketoimintaa
Riskitekijät
Taloustiedot
Ominaisuudet
Tiettyjen edunsaajien ja johdon turvallisuusomistus
Johtajat ja johtajat
Johdon palkitseminen
Tietyt suhteet ja niihin liittyvät liiketoimet sekä johtajan riippumattomuus
Oikeudelliset menettelyt
Rekisteröijän osakepääoman markkinahinta ja osingot ja siihen liittyvät osakkeenomistajaasiat
Viimeaikaiset rekisteröimättömien arvopapereiden myynnit
Kuvaus Rekisteröijän Rekisteröidyistä Arvopapereista
Johtajien ja toimihenkilöiden korvaukset
Tilinpäätös ja lisätiedot
Muutokset ja erimielisyydet kirjanpitäjien kanssa kirjanpidosta ja taloudellisista tiedoista
Tilinpäätös ja näyttelyt
Muut näkökohdat
Lomakkeen 10 ohjeissa todetaan, että SEC:lle on toimitettava kolme täydellistä kopiota rekisteröintilausunnosta, mukaan lukien tilinpäätökset, näyttelyesineet ja kaikki muut sen osana arkistoidut paperit ja asiakirjat, sekä viisi lisäkappaletta, joiden ei tarvitse sisältää todistusaineistoa.
Vähintään yksi täydellinen jäljennös rekisteröintilausunnosta, mukaan lukien tilinpäätökset, näyttelyesineet ja kaikki muut sen osana arkistoidut asiakirjat ja asiakirjat, on toimitettava jokaiseen pörssiin, johon jokin arvopaperilaji rekisteröidään. Vähintään yksi täydellinen kopio SEC:lle jätetystä rekisteröintilausunnosta ja yksi tällainen kopio jokaiseen pörssiin on allekirjoitettava manuaalisesti. Kopioissa, joita ei ole allekirjoitettu käsin, on oltava konekirjoitetut tai painetut allekirjoitukset.
Minkä tahansa lomakkeen 10 kohdan tai muun vaatimuksen vaatimat tiedot ulkomaisten tytäryhtiöiden osalta voidaan jättää pois siltä osin kuin vaadittu luovuttaminen olisi haitallista rekisteröijälle. Muutoin vaadittua tilinpäätöstä ei kuitenkaan saa jättää tämän ohjeen mukaan tekemättä. Jos tiedot jätetään pois tämän ohjeen mukaisesti, on annettava lausunto, että tiedot on jätetty pois, ja asianomaisten tytäryhtiöiden nimet on toimitettava erikseen SEC:lle. SEC voi harkintansa mukaan vaatia perusteluja sille, että vaadittu julkistaminen olisi haitallista.
Kohokohdat
Lomake on pakollinen vaatimus vuoden 1934 arvopaperivaihtolain pykälän 12(b) tai (g) mukaisesti, mutta se ei yksinään riitä rekisteröintiin.
Lomake 10 on tarkoitettu antamaan sijoittajalle kaikki olennaiset tiedot sijoituspäätöksen tekemistä varten.
SEC-lomake 10 tai yleinen arvopaperien rekisteröintilomake on pakollinen viranomaisilmoitus yhteisölle, joka haluaa myydä tai laskea liikkeeseen arvopapereita.
Sitä vaativat vain yritykset, joiden varat ovat yli 10 miljoonaa dollaria ja joilla on vähintään 750 osakkeenomistajaa, ja se on vapaaehtoista, jos näitä kynnysarvoja ei saavuteta.
UKK
Mikä on SEC-lomake 10-12B?
SEC -lomake 10-12B on täytettävä, kun yritys laskee liikkeeseen arvopapereita spinoffin kautta. Spinoff on , kun emoyhtiö muodostaa osan liiketoiminnastaan uutena, itsenäisenä yrityksenä omilla osakkeillaan.
Mistä löydän yrityksen SEC-lomakkeen 10?
Lomake 10 (sisältäen sen eri laajennukset, kuten 10-K ja 10-Q) löytyy verkosta ja ilmaiseksi SEC:n EDGAR - työkalun avulla.
Miksi SEC-lomake 10 vaaditaan?
Lomake 10 vaaditaan vuoden 1934 arvopaperipörssilain pykälän 12(b) tai (g) ja/tai pykälän 13 tai 16 mukaisesti. Sen tarkoituksena on tarjota asiatietoa yleisölle ja sijoittajille taloudellisen kuvan paljastamiseksi. julkisesti noteeratusta yhtiöstä.
