СПК Форма 10

Что такое SEC Form 10?

Форма 10 SEC подается в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), также известная как Общая форма регистрации ценных бумаг. Он используется для регистрации класса ценных бумаг для потенциальной торговли на биржах США. Любая компания с совокупными активами более 10 миллионов долларов и 750 или более акционерами должна подать форму 10 в SEC.

Любая компания, не достигшая этих пороговых значений, может добровольно подать форму 10. Заявление о регистрации по форме 10 автоматически вступает в силу через шестьдесят дней после подачи.

Понимание SEC Form 10

Подача формы 10 SEC является необходимым, но недостаточным шагом сама по себе для регистрации ценных бумаг для торговли. Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) должен одобрить торговлю ценными бумагами. Когда заявление о регистрации вступает в силу, инициируются другие требования к отчетности. Эмитент должен впоследствии подавать годовые отчеты ( 10-K ), квартальные отчеты ( 10-Q ), текущие отчеты ( 8-K ) и годовые официальные отчеты.

Кроме того, руководство и акционеры подпадают под действие требований к отчетности о бенефициарном владении согласно разделам 13 и 16 Закона о ценных бумагах и биржах от 1934 года.

Элементы SEC Form 10

Общая форма регистрации ценных бумаг включает в себя следующие пункты, которые необходимо оформить:

• Бизнес

• Факторы риска

• Финансовая информация

• Характеристики

• Залоговое владение некоторыми бенефициарными владельцами и руководством

• Директора и исполнительные директора

• Исполнительная компенсация

• Определенные отношения и связанные сделки, а также независимость директора

• Судебное производство

• Рыночная цена и дивиденды по обыкновенным акциям регистранта и связанные с ними вопросы акционеров

• Недавние продажи незарегистрированных ценных бумаг

• Описание ценных бумаг регистранта, подлежащих регистрации

• Компенсация директоров и должностных лиц

• Финансовая отчетность и дополнительные данные

• Изменения и разногласия с бухгалтерами в отношении бухгалтерского учета и раскрытия финансовой информации

• Финансовые отчеты и приложения

Прочие соображения

В инструкциях к форме 10 указано, что в SEC должны быть поданы три полных экземпляра заявления о регистрации, включая финансовые отчеты, приложения и все другие бумаги и документы, поданные как его часть, а также пять дополнительных экземпляров, которые не должны включать приложения.

По крайней мере, одна полная копия заявления о регистрации, включая финансовую отчетность, приложения и все другие бумаги и документы, поданные как ее часть, должна быть подана на каждую биржу, на которой должен быть зарегистрирован любой класс ценных бумаг. По крайней мере, одна полная копия заявления о регистрации, поданного в SEC, и одна такая копия, поданная на каждую биржу, должна быть подписана вручную. Копии, не подписанные вручную, должны иметь машинописные или печатные подписи.

Информация, требуемая любым пунктом или другим требованием Формы 10 в отношении любой иностранной дочерней компании, может быть опущена в той мере, в какой требуемое раскрытие может нанести ущерб владельцу регистрации. Однако финансовые отчеты, которые требуются в иных случаях, не должны быть исключены в соответствии с настоящей инструкцией. Если информация упущена в соответствии с этой инструкцией, должно быть сделано заявление о том, что такая информация была упущена, и названия вовлеченных дочерних компаний должны быть отдельно предоставлены SEC. Комиссия по ценным бумагам и биржам может по своему усмотрению потребовать обоснования того, что требуемое раскрытие информации может нанести ущерб.

Особенности

• Форма является необходимым требованием в соответствии с разделом 12(b) или (g) Закона о фондовых биржах от 1934 года, но сама по себе недостаточна для регистрации.

• Форма 10 предназначена для предоставления инвестору всей необходимой существенной информации для принятия инвестиционного решения.

• Форма 10 Комиссии по ценным бумагам и биржам США, или Общая форма регистрации ценных бумаг, является обязательным документом, подаваемому регулирующими органами для организации, желающей продать или выпустить ценные бумаги.

• Это требуется только для компаний с активами более 10 миллионов долларов и 750 или более акционерами и добровольно, если эти пороги не соблюдаются.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Что такое форма SEC 10-12B?

SEC 10-12B должна быть подана, когда компания выпускает ценные бумаги через спин-офф. Выделение — это когда материнская компания выделяет часть своего бизнеса в качестве новой самостоятельной компании со своими собственными акциями.

Где я могу найти форму SEC 10 компании?

Форму 10 (включая ее различные расширения, такие как 10-K и 10-Q) можно найти в Интернете и бесплатно с помощью инструмента SEC EDGAR .

Почему требуется форма SEC 10?

Форма 10 требуется в соответствии с разделом 12(b) или (g) и/или разделами 13 или 16 Закона о фондовых биржах от 1934 года. Она предназначена для предоставления фактической информации общественности и инвесторам для раскрытия финансовой картины. публичной корпорации.