美国证券交易委员会表格 10
什么是 SEC 表格 10？
SEC 表格 10 是向美国证券交易委员会(SEC) 提交的文件，也称为证券登记通用表格。它用于注册一类证券，以便在美国交易所进行潜在交易。任何拥有超过 1000 万美元总资产和 750 名或更多股东的公司都必须向 SEC 提交表格 10。
任何低于这些门槛的公司都可以自愿提交表格 10。表格 10 注册声明在提交后 60 天自动生效。
了解 SEC 表格 10
提交 SEC 表格 10 是注册证券进行交易的必要但不充分的步骤。金融业监管局(FINRA) 必须批准证券交易。登记声明生效后，触发其他申报要求。发行人随后必须提交年度报告 ( 10-K )、季度报告 ( 10-Q )、当前报告 ( 8-K ) 和年度代理声明。
此外，管理层和股东须遵守1934 年《证券交易法》第 13 和 16 条的实益所有权报告要求。
SEC 表格 10 的要素
《证券登记通用表格》包括以下需要提供的项目：
商业
风险因素
财务信息
特性
某些受益所有人和管理层的安全所有权
董事和执行官
高管薪酬
某些关系和关联交易，以及董事独立性
法律诉讼
注册人普通股的市场价格和股息及相关股东事项
最近出售的未注册证券
登记人要登记的证券的描述
董事和高级职员的赔偿
财务报表和补充数据
会计和财务披露的变化和与会计师的分歧
财务报表和展览
其他注意事项
表格 10 的说明规定，注册声明的三份完整副本，包括财务报表、证物以及作为其中一部分提交的所有其他文件和文件，以及不需要包括证物的另外五份副本，应提交给 SEC。
至少一份完整的注册声明副本，包括财务报表、证物以及作为其中一部分提交的所有其他文件和文件，应提交给将要注册任何类别证券的每个交易所。向美国证券交易委员会提交的注册声明的至少一份完整副本和向每个交易所提交的一份此类副本应手动签名。非手动签名的副本应带有打印或打印的签名。
表格 10 的任何项目或其他要求要求的与任何外国子公司有关的信息可能会被省略，前提是要求的披露会对注册人不利。但是，根据本说明，不得省略其他要求的财务报表。根据本说明遗漏信息的，应声明该信息已被遗漏，相关子公司的名称应单独提供给证监会。 SEC 可酌情要求就所要求的披露将是有害的提出理由。
＃＃ 强调
根据 1934 年《证券交易法》第 12(b) 或 (g) 条，该表格是必要的要求，但仅凭该表格不足以进行注册。
表格 10 旨在为投资者提供所有相关重要信息的披露以做出投资决定。
SEC 表格 10，或证券登记通用表格，是希望出售或发行证券的实体所需的监管文件。
只有资产超过 1,000 万美元、股东人数超过 750 人的公司才需要，如果未达到这些门槛，则自愿提供。
＃＃ 常问问题
什么是 SEC 表格 10-12B？
当公司通过分拆发行证券时，必须提交SEC表格 10-12B 。分拆是指母公司将其业务分拆成一家新的独立公司，并拥有自己的股份。
我在哪里可以找到公司的 SEC 表格 10？
表格 10（包括其各种扩展，如 10-K 和 10-Q）可以使用 SEC 的EDGAR工具在线免费找到。
为什么需要 SEC 表格 10？
根据 1934 年证券交易法第 12(b) 或 (g) 条和/或第 13 或 16 条，表格 10 是必需的。它旨在向公众和投资者提供事实信息，以披露财务状况一家上市公司。
