SECフォーム10

SECフォーム10とは何ですか？

SECフォーム10は、証券取引委員会（SEC）に提出するもので、証券登録の一般フォームとしても知られています。これは、米国の取引所での潜在的な取引のために証券のクラスを登録するために使用されます。総資産が1,000万ドルを超え、株主が750人以上の企業は、SECにフォーム10を提出する必要があります。

これらの基準を下回る企業は、自主的にフォーム10を提出することができます。フォーム10の登録届出書は、提出後60日で自動的に有効になります。

##SECフォーム10を理解する

SECフォーム10の提出は、取引のために証券を登録するために必要ですが、それ自体では不十分なステップです。 Financial Industry Regulatory Authority （FINRA）は、証券の取引を承認する必要があります。登録届出書が発効すると、他の報告要件がトリガーされます。発行者は、その後、年次報告書（ 10-K ）、四半期報告書（ 10-Q ）、現在の報告書（ 8-K ）、および年次委任勧誘状を提出する必要があります。

さらに、経営陣と株主は、1934年証券取引法のセクション13および16の有益な所有権報告要件の対象となります。

##SECフォーム10の要素

証券登録の一般フォームには、提出が必要な次のアイテムが含まれています。

仕事
危険因子
財務情報
プロパティ

-特定の実質的所有者および管理者のセキュリティ所有権

-取締役および執行役員

役員報酬

-特定の関係および関連する取引、および取締役の独立性

法的手続き

-登録者の普通株式および関連株主事項の市場価格および配当

-未登録証券の最近の売り上げ

-登録する登録者の有価証券の説明

-取締役および役員の補償

-財務諸表および補足データ

-会計および財務開示に関する会計士の変更および不一致

-財務諸表および展示物

##その他の考慮事項

フォーム10の指示では、財務諸表、展示物、およびその一部として提出された他のすべての書類および文書を含む登録届出書の3つの完全なコピー、および展示物を含まない5つの追加のコピーをSECに提出する必要があります。

財務諸表、展示物、およびその一部として提出される他のすべての書類および文書を含む、登録届出書の少なくとも1つの完全なコピーは、あらゆる種類の証券が登録される各取引所に提出されるものとします。 SECに提出された登録届出書の少なくとも1つの完全なコピーと、各取引所に提出されたそのようなコピーの1つは、手動で署名されるものとします。手動で署名されていないコピーには、入力または印刷された署名が必要です。

外国子会社に関してフォーム10の項目またはその他の要件によって要求される情報は、必要な開示が登録者に有害である範囲で省略される場合があります。ただし、別途必要とされる財務諸表は、この指示に従って省略してはならない。この指示に従って情報が省略されている場合は、そのような情報が省略されていることを表明し、関係する子会社の名前を別途SECに提供するものとします。 SECは、その裁量により、必要な開示が有害であるという正当化を求める場合があります。

##ハイライト

-このフォームは、1934年証券取引法のセクション12（b）または（g）に準拠した必要な要件ですが、それだけでは登録するのに十分ではありません。

-フォーム10は、投資家が投資決定を行うためのすべての関連する重要な情報の開示を提供することを目的としています。

-SECフォーム10、または証券登録の一般フォームは、証券の販売または発行を希望する事業体に必要な規制当局への提出です。

-資産が1,000万ドルを超え、株主が750人以上の企業のみが必要であり、これらのしきい値が満たされない場合は任意です。

＃＃よくある質問

SECフォーム10-12Bとは何ですか？

会社がスピンオフを介して証券を発行する場合は、 SECフォーム10-12Bを提出する必要があります。スピンオフとは、親会社が自社の株式を備えた新しい独立した会社として事業の一部を切り開くことです。

###会社のSECフォーム10はどこにありますか？

フォーム10（10-Kや10-Qなどのさまざまな拡張機能を含む）は、SECのEDGARツールを使用してオンラインおよび無料で見つけることができます。

SECフォーム10が必要なのはなぜですか？

フォーム10は、1934年証券取引法のセクション12（b）または（g）および/またはセクション13または16に従って必要です。これは、財務状況を開示するために、一般の人々および投資家に事実情報を提供することを目的としています。上場企業の