Modulo SEC 10
Che cos'è il modulo SEC 10?
Il modulo SEC 10 è un deposito presso la Securities and Exchange Commission (SEC), noto anche come modulo generale per la registrazione dei titoli. Viene utilizzato per registrare una classe di titoli per il potenziale trading sulle borse statunitensi. Qualsiasi azienda con oltre $ 10 milioni di patrimonio totale e 750 o più azionisti è tenuta a presentare un modulo 10 alla SEC.
Qualsiasi azienda al di sotto di queste soglie può presentare volontariamente un modulo 10. La dichiarazione di registrazione del modulo 10 diventa automaticamente efficace sessanta giorni dopo il deposito.
Comprensione del modulo SEC 10
Il deposito del modulo SEC 10 è un passaggio necessario ma insufficiente di per sé per registrare i titoli per la negoziazione. L'Autorità di regolamentazione del settore finanziario (FINRA) deve approvare la negoziazione dei titoli. Quando la dichiarazione di registrazione ha effetto, vengono attivati altri obblighi di segnalazione. L'emittente deve successivamente presentare le relazioni annuali ( 10-K ), le relazioni trimestrali ( 10-Q ), le relazioni correnti ( 8-K ) e le dichiarazioni di delega annuali .
Inoltre, la direzione e gli azionisti diventano soggetti ai requisiti di rendicontazione sulla titolarità effettiva di cui alle Sezioni 13 e 16 del Securities Exchange Act del 1934.
Gli elementi del modulo SEC 10
Il Modulo Generale per la Registrazione dei Titoli comprende i seguenti elementi che devono essere forniti:
Affare
Fattori di rischio
Informazioni finanziarie
Proprietà
Titolarità della sicurezza di alcuni beneficiari effettivi e della direzione
Direttori e Direttori esecutivi
Compensi Dirigenti
Alcuni Rapporti e Operazioni Correlate e Indipendenza dell'Amministratore
Azioni legali
Prezzo di mercato e dividendi sul capitale ordinario del dichiarante e sulle questioni relative agli azionisti
Vendite recenti di titoli non registrati
Descrizione dei Titoli del Registrante da Registrare
Indennizzo Direttori e Funzionari
Bilanci e Dati Supplementari
Modifiche e disaccordi con i contabili in materia di informativa contabile e finanziaria
Bilanci e Mostre
Altre considerazioni
Le istruzioni per il modulo 10 stabiliscono che tre copie complete della dichiarazione di registrazione, inclusi rendiconti finanziari, reperti e tutti gli altri documenti e documenti depositati come parte di esso, e cinque copie aggiuntive che non devono necessariamente includere reperti, devono essere depositate presso la SEC.
Almeno una copia completa della dichiarazione di registrazione, inclusi rendiconti finanziari, reperti e tutti gli altri documenti e documenti depositati come parte di essi, deve essere depositata presso ciascuna borsa valori in cui deve essere registrata qualsiasi classe di titoli. Almeno una copia completa della dichiarazione di registrazione depositata presso la SEC e una copia depositata presso ogni scambio deve essere firmata manualmente. Le copie non firmate manualmente devono recare firme dattiloscritte o stampate.
Le informazioni richieste da qualsiasi elemento o altro requisito del Modulo 10 in relazione a qualsiasi controllata estera possono essere omesse nella misura in cui la divulgazione richiesta sarebbe dannosa per il dichiarante. Tuttavia, ai sensi della presente istruzione, non devono essere omessi i bilanci, altrimenti richiesti. Qualora le informazioni siano omesse ai sensi della presente istruzione, deve essere fornita una dichiarazione che tali informazioni sono state omesse e i nomi delle filiali coinvolte devono essere forniti separatamente alla SEC. La SEC può, a sua discrezione, richiedere la giustificazione del fatto che la divulgazione richiesta sarebbe dannosa.
Mette in risalto
Il modulo è un requisito necessario ai sensi della Sezione 12(b) o (g) del Securities Exchange Act del 1934, ma da solo non è sufficiente per la registrazione.
Il modulo 10 ha lo scopo di fornire la divulgazione di tutte le informazioni rilevanti rilevanti per consentire a un investitore di prendere una decisione di investimento.
Il modulo SEC 10, o il modulo generale per la registrazione di titoli, è un deposito normativo obbligatorio per un'entità che desidera vendere o emettere titoli.
È richiesto solo dalle società con più di 10 milioni di dollari di attività e 750 azionisti o più e facoltativo se queste soglie non vengono raggiunte.
FAQ
Che cos'è il modulo SEC 10-12B?
SEC 10-12B deve essere presentato quando una società emette titoli tramite uno spinoff. Uno spin -off è quando una società madre si ritaglia un pezzo della sua attività come una nuova società autonoma, completa di azioni proprie.
Dove posso trovare il modulo SEC 10 di un'azienda?
Il modulo 10 (comprensivo delle sue varie estensioni come 10-K e 10-Q) può essere trovato online e gratuitamente utilizzando lo strumento EDGAR della SEC.
Perché è richiesto il modulo SEC 10?
Il modulo 10 è richiesto ai sensi della Sezione 12(b) o (g) e/o delle Sezioni 13 o 16 del Securities Exchange Act del 1934. Ha lo scopo di fornire informazioni fattuali al pubblico e agli investitori al fine di divulgare il quadro finanziario di una società quotata in borsa.
