Formularz SEC 10

Co to jest formularz SEC 10?

SEC Form 10 to dokumentacja w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), znana również jako Ogólny Formularz Rejestracji Papierów Wartościowych. Służy do rejestracji klasy papierów wartościowych do potencjalnego obrotu na giełdach amerykańskich. Każda firma, której aktywa przekraczają 10 milionów dolarów i 750 lub więcej udziałowców, jest zobowiązana do złożenia formularza 10 w SEC.

Każda firma poniżej tych progów może dobrowolnie złożyć formularz 10. Oświadczenie rejestracyjne na formularzu 10 automatycznie wchodzi w życie sześćdziesiąt dni po jego złożeniu.

Zrozumienie formularza SEC 10

Złożenie SEC Form 10 jest samo w sobie koniecznym, ale niewystarczającym krokiem, aby zarejestrować papiery wartościowe do obrotu. Urząd Regulacji Branży Finansowej (FINRA) musi zatwierdzić obrót papierami wartościowymi. Kiedy deklaracja rejestracyjna staje się skuteczna, uruchamiane są inne wymogi sprawozdawcze. Emitent musi następnie składać raporty roczne ( 10-K ), kwartalne ( 10-Q ), bieżące ( 8-K ) oraz roczne oświadczenia dla pełnomocników.

Ponadto kierownictwo i akcjonariusze podlegają wymogom sprawozdawczym dotyczącym własności rzeczywistej zawartym w sekcjach 13 i 16 ustawy o giełdach papierów wartościowych z 1934 r. .

Elementy formularza SEC 10

Ogólny Formularz Rejestracji Papierów Wartościowych zawiera następujące elementy, które należy dostarczyć:

• Biznes

• Czynniki ryzyka

• Informacje finansowe

• Nieruchomości

• Własność bezpieczeństwa niektórych beneficjentów rzeczywistych i kierownictwa

• Dyrektorzy i Dyrektorzy Wykonawczy

• Wynagrodzenie kierownictwa

• Niektóre relacje i powiązane transakcje oraz niezależność dyrektora

• Postępowanie sądowe

• Cena rynkowa i dywidendy od kapitału podstawowego rejestrującego i powiązanych z nim spraw akcjonariuszy

• Ostatnia sprzedaż niezarejestrowanych papierów wartościowych

• Opis papierów wartościowych rejestrującego, które mają zostać zarejestrowane

• Odszkodowanie dyrektorów i funkcjonariuszy

• Sprawozdania finansowe i dane uzupełniające

• Zmiany i spory z księgowymi dotyczące rachunkowości i ujawniania informacji finansowych

• Sprawozdania finansowe i eksponaty

Inne uwagi

Instrukcje do Formularza 10 stanowią, że trzy pełne kopie dowodu rejestracyjnego, w tym sprawozdania finansowe, eksponaty i wszystkie inne dokumenty i dokumenty złożone jako jego część, oraz pięć dodatkowych kopii, które nie muszą zawierać eksponatów, należy złożyć w SEC.

Na każdej giełdzie, na której mają być zarejestrowane papiery wartościowe, należy złożyć co najmniej jeden kompletny egzemplarz dowodu rejestracyjnego, w tym sprawozdania finansowe, wykazy i wszystkie inne dokumenty i dokumenty złożone w jego ramach. Co najmniej jedna kompletna kopia oświadczenia rejestracyjnego składana w SEC i jedna taka kopia składana przy każdej wymianie musi być podpisana ręcznie. Kopie niepodpisane ręcznie powinny być opatrzone podpisami maszynowymi lub drukowanymi.

Informacje wymagane przez dowolny punkt lub inny wymóg formularza 10 w odniesieniu do zagranicznej jednostki zależnej mogą zostać pominięte w zakresie, w jakim wymagane ujawnienie byłoby szkodliwe dla rejestrującego. Jednakże zgodnie z niniejszą instrukcją nie można pomijać sprawozdań finansowych, które są w inny sposób wymagane. W przypadku pominięcia informacji zgodnie z niniejszą instrukcją, należy złożyć oświadczenie, że takie informacje zostały pominięte, a nazwy zaangażowanych spółek zależnych należy osobno przekazać SEC. SEC może, według własnego uznania, zażądać uzasadnienia, że wymagane ujawnienie byłoby szkodliwe.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Formularz jest wymagany zgodnie z sekcją 12(b) lub (g) Ustawy o Giełdzie Papierów Wartościowych z 1934 r., ale sam w sobie nie wystarcza do rejestracji.

• Formularz 10 ma na celu ujawnienie wszystkich istotnych informacji istotnych dla inwestora w celu podjęcia decyzji inwestycyjnej.

• Formularz SEC 10, lub Ogólny formularz rejestracji papierów wartościowych, jest wymaganym formularzem regulacyjnym dla podmiotu, który chce sprzedać lub wyemitować papiery wartościowe.

• Jest to wymagane tylko przez firmy posiadające aktywa o wartości przekraczającej 10 milionów USD i 750 akcjonariuszy lub więcej i jest dobrowolne, jeśli progi te nie są spełnione.

FAQ

Co to jest formularz SEC 10-12B?

SEC Form 10-12B należy złożyć, gdy firma emituje papiery wartościowe poprzez spinoff. Podział ma miejsce, gdy firma macierzysta wyodrębnia część swojej działalności jako nowa, samodzielna firma, wraz z własnymi akcjami.

Gdzie mogę znaleźć formularz SEC 10 firmy?

Formularz 10 (włącznie z różnymi rozszerzeniami, takimi jak 10-K i 10-Q) można znaleźć w Internecie i bezpłatnie, korzystając z narzędzia EDGAR SEC.

Dlaczego wymagany jest formularz SEC 10?

Formularz 10 jest wymagany zgodnie z paragrafem 12(b) lub (g) i/lub paragrafem 13 lub 16 ustawy o giełdzie papierów wartościowych z 1934 roku. Ma on na celu dostarczenie opinii publicznej i inwestorom faktycznych informacji w celu ujawnienia obrazu finansowego spółki notowanej na giełdzie.