不良債権（NPL）

##不良債権（NPL）とは何ですか？

不良債権（NPL）は、借り手が指定された期間に予定された支払いを行わなかったためにデフォルトになっているローンです。不良債権の正確な要素は特定のローンの条件によって異なりますが、「支払いなし」は通常、元本または利息のいずれかの支払いがゼロであると定義されます。

指定期間も業界やローンの種類によって異なります。ただし、通常、期間は90日または180日です。

##不良債権（NPL）の仕組み

不良債権（NPL）は、デフォルトまたはデフォルトに近いと見なされます。ローンが不良になると、債務者が全額返済する可能性は大幅に低くなります。債務者が不良債権で再び支払いを再開すると、債務者がすべての未払いの支払いに追いついていない場合でも、それはリパフォームローン（RPL）になります。

銀行では、債務者が90日以内に利息または元本の支払いをゼロにした場合、または90日遅れている場合、商業ローンは不良債権と見なされます。消費者ローンの場合、期限が180日遅れると不良債権として分類されます。

元本または利息の支払いが遅れたり、滞納したりすると、ローンは延滞します。貸し手がローン契約が破られていると見なし、債務者が義務を果たすことができない場合、ローンはデフォルトになります。

##不良債権の種類（不良債権）

債務は、いくつかの方法で不良債権のステータスを達成することができます。不良債権の例は次のとおりです。

-契約または元の契約の修正により、90日分の利息が資本化、借り換え、または延期されたローン。

-支払いが90日未満遅れているが、貸し手は債務者が将来の支払いを行うとはもはや信じていないローン。

-元本返済の満期日が発生したが、ローンの一部が未払いのままであるローン。

公正債権回収法は、不良債権を回収するための特定の虐待的または欺瞞的な慣行を禁止しています。ただし、この法律は、元の貸し手ではなく、第三者の債権回収者または債権投資家にのみ適用されます。

##不良債権（NPL）の公式定義

いくつかの国際金融当局は、不良債権を決定するための特定のガイドラインを提供しています。

###欧州中央銀行の定義

欧州中央銀行（ECB）は、ユーロ圏の中央銀行全体のリスクエクスポージャーを評価するために資産と定義の比較可能性を要求しています。 ECBは、参加銀行でストレステストを実施する際に不良債権分類を引き起こす可能性のある複数の基準を指定しています。 ECBは、包括的な評価を実施し、以下の場合にローンを不良債権として定義するための基準を作成しました。

-債務不履行または減損していなくても、90日遅れ

-US GAAPおよび国際財務報告基準（IFRS）銀行の会計詳細に関して障害がある

-資本要件規則によるデフォルト

2018年に発行された補遺では、貸し手が不良債権をカバーするための資金を確保するための期間を指定しました。融資が担保されているかどうかに応じて、2年から7年です。 2020年の時点で、ユーロ圏の貸し手はまだ約1兆ドル相当の不良債権を帳簿に残しています。

###国際通貨基金の定義

国際通貨基金（IMF）も、不良債権の複数の基準を定めています。

IMFは、不良債権を次のようなものと定義しています。

-債務者が少なくとも90日以上利息または元本の支払いを行っていない

-90日以上に相当する利息の支払いが、合意により資本化、借り換え、または遅延された

-支払いの遅延は90日未満ですが、不確実性が高いか、債務者が将来支払いを行う確実性がありません。

信用格付けを損なう可能性があり、将来、資金を借りるのが難しくなり、費用がかかる可能性があります。

##不良債権（NPL）とリパフォーミングローン（RPL）

不良債権はデフォルトのローンです。再実行ローンとは、かつては実行されていなかったローンであり、現在は再び実行されています。再実行中のローンは、かつては少なくとも90日間延滞していたが、現在は再び実行されている。

返済ローンは、多くの場合、借り手が破産を申請し、破産契約の結果として支払いを続けているローンです。そのような合意は、一般的に、借り手がローン変更プログラムを介して彼らの債務を最新のものにすることを可能にします。

##不良債権（NPL）の例

失業のためにローンの支払いができない架空の借り手を想像してみてください。支払いなしで90日後、銀行または貸し手はローンが不良であると見なします。銀行はローンを不良債権リストに移し、債務の支払いを求め続けます。

債権者が利用できる複数の手段があります。借金を回収する最も一般的な方法の1つは、回収機関に送金することです。回収機関は、回収したお金の一定の割合を支払います。貸し手はまた、額面の何分の1かで債務を債務買い手に売ることができます。債権者はお金を失うでしょうが、これは多くの場合、不良債権を回収しようとするよりも良い経済的選択です。

不良債権を抱える借り手は、債権者と交渉して債務の一部を免除できる可能性があります。ただし、これは彼らの信用格付けを損なう可能性があり、将来的に借りることがより困難でより高価になる可能性があります。

##結論

不良債権の数は、経済の不確実性の中で増加する傾向があります。これらのローンは、借り手が支払いを行わない（またはできない）ローンです。一定期間（通常は90日または180日、貸し手によって異なります）支払いがない場合、ローンはNPLステータスになります。

##ハイライト

-一部の銀行は、他の銀行や投資家に不良債権を売却して、資本を解放したり、収入をもたらすローンの実行に集中したりすることを選択します。

-国際通貨基金は、将来の支払いに大きな不確実性がある場合、90日未満の期限が過ぎたローンを不良債権とみなします。

-ただし、不良債権の基準や定義はありません。

-銀行業務では、借り手が90日遅れている場合、商業ローンは不良債権と見なされます。

-不良債権（NPL）とは、借り手が債務不履行に陥り、一定期間、元本または利息の予定された支払いを行わなかったローンです。

＃＃よくある質問

###不良債権はどうなりますか？

不良債権は銀行から他の銀行や投資家に売却される可能性があります。借り手が再び支払いを開始した場合にも、ローンは再実行される可能性があります。その他の場合、貸し手は借り手の担保を差し戻し、ローン残高を満たすことができます。

###なぜ銀行は不良債権を売るのですか？

銀行は、毎月お金をもたらすローンに焦点を当てるために、不良債権を売ることがあります。ローンを割引価格で販売することは、滞納している借り手からお金を集めようとするよりも有益かもしれません。

###不良債権をどのように解決しますか？

不良債権を解決するには、支払いを軌道に戻す必要があります。これは、貸し手によるローン変更契約で行うことができます。

###不良債権を購入するのは誰ですか？

他の銀行やディストレスト債の投資家は、不動産投資家だけでなく、不良債権への投資を検討するかもしれません。

###不良債権の原因は何ですか？

不良債権は、延滞率が高い経済的困難の時期に発生する傾向があります。これらは、借り手が長期間（90〜180日など）支払いを怠った場合に発生します。