Lán sem ekki skilar árangri (NPL)

Hvað er óafkastanlegt lán (NPL)?

Vanskilalán (NPL) er lán sem er í vanskilum vegna þess að lántaki hefur ekki greitt áætlaðar greiðslur í tiltekinn tíma. Þrátt fyrir að nákvæmir þættir í stöðu vanskila geti verið mismunandi eftir skilmálum tiltekins láns, er „engin greiðsla“ venjulega skilgreind sem núllgreiðslur af annaðhvort höfuðstól eða vöxtum.

Tilgreint tímabil er einnig mismunandi, allt eftir atvinnugreinum og tegund láns. Yfirleitt er tímabilið þó 90 dagar eða 180 dagar.

Hvernig lán sem ekki skilar árangri (NPL) virkar

Vanskilalán (NPL) er talið vera í vanskilum eða nálægt vanskilum. Þegar lán gengur ekki upp eru líkurnar á því að skuldari greiði það að fullu verulega minni. Ef skuldari endurheimtir greiðslur á NPL, verður það endurgerandi lán (RPL), jafnvel þótt skuldari hafi ekki náð öllum greiðslum sem vantaði.

Í bankastarfsemi eru viðskiptalán talin standast ekki ef skuldari hefur ekki greitt vexti eða höfuðstól innan 90 daga eða er 90 dagar á gjalddaga. Fyrir neytendalán flokkast 180 dagar eftir gjalddaga það sem NPL.

Lán er í vanskilum þegar höfuðstóls- eða vaxtagreiðslur eru seinkaðar eða vantar. Lán er í vanskilum þegar lánveitandi telur að lánssamningur sé rofinn og skuldari getur ekki staðið við skuldbindingar.

Tegundir óviðráðanlegra lána (NPL)

Skuldir geta náð lánsstöðu á nokkrum vegum. Dæmi um NPL eru:

• Lán þar sem 90 daga vextir hafa verið eignfærðir, endurfjármögnaðir eða seinkað vegna samnings eða breytinga á upphaflega samningnum.

• Lán þar sem greiðslur eru innan við 90 dögum of seinar, en lánveitandi trúir því ekki lengur að skuldari muni greiða í framtíðinni.

• Lán þar sem gjalddagi afborgunar höfuðstóls hefur átt sér stað en eitthvað brot af láninu er eftir.

Lögin um sanngjarna innheimtuhætti banna ákveðnar misþyrmingar eða villandi vinnubrögð til að innheimta á vanskilum persónulegum lánum. Hins vegar gilda þessi lög aðeins um innheimtuaðila þriðja aðila eða skuldafjárfesta, ekki upphaflega lánveitandann.

Opinberar skilgreiningar á vanskilalánum (NPL)

Nokkur alþjóðleg fjármálayfirvöld bjóða upp á sérstakar leiðbeiningar um ákvörðun lána sem ekki standa skil á.

Skilgreining Seðlabanka Evrópu

Seðlabanki Evrópu (ECB) krefst samanburðar eigna og skilgreininga til að meta áhættuáhættu milli seðlabanka evrusvæðisins. ECB tilgreinir mörg viðmið sem geta valdið NPL flokkun þegar hann framkvæmir álagspróf á þátttökubönkum. ECB hefur framkvæmt yfirgripsmikið mat og þróað viðmið til að skilgreina lán sem vanskil ef þau eru:

• 90 dögum eftir gjalddaga, jafnvel þótt þau séu ekki vanskil eða skert

• Skerst með tilliti til reikningsskila fyrir banka í Bandaríkjunum og alþjóðlegum reikningsskilastöðlum (IFRS)

• Í vanskilum samkvæmt eiginfjárkröfureglugerð

Viðauki, sem gefinn var út árið 2018, tilgreindi tímaramma fyrir lánveitendur til að leggja til hliðar fé til að standa straum af vanskilum lánum: tvö til sjö ár, allt eftir því hvort lánið var tryggt eða ekki. Frá og með 2020 eru lánveitendur á evrusvæðinu enn með um það bil 1 billjón dollara virði af vanskilum lánum á bókum sínum.

Skilgreining Alþjóðagjaldeyrissjóðsins

Alþjóðagjaldeyrissjóðurinn ( AGS) setur einnig fram margvísleg viðmið fyrir vanskil ríkislána.

Alþjóðagjaldeyrissjóðurinn hefur skilgreint vanskil lán sem þau sem hafa:

• Skuldarar hafa ekki greitt vexti eða höfuðstól í að minnsta kosti 90 daga eða lengur

• Vaxtagreiðslur sem jafngilda 90 dögum eða lengur hafa verið eignfærðar, endurfjármagnaðar eða seinkað með samkomulagi

• Greiðslur hafa tafist um minna en 90 daga, en það fylgir mikilli óvissu eða engin viss um að skuldari muni greiða í framtíðinni

Vanskil lán geta skaðað lánshæfismat lántakans og gert það erfiðara og dýrara að taka lán í framtíðinni.

Óafkastalán (NPL) vs. endurtekið lán (RPL)

Vanskil eru lán sem eru í vanskilum. Endurgjaldandi lán eru þau sem voru einu sinni í óhagkvæmni og eru nú að skila árangri. Lánin sem endurgreiða voru einu sinni gjaldþrota í að minnsta kosti 90 daga og eru nú að skila árangri.

Endurgreiðslulán eru oft lán þar sem lántaki hefur óskað eftir gjaldþroti og hefur haldið áfram að inna af hendi greiðslur vegna gjaldþrotasamningsins. Slíkur samningur gerir lántakanda almennt kleift að fá upplýsingar um skuldir sínar með lánsbreytingaráætlun.

Dæmi um óviðunandi lán (NPL)

Ímyndaðu þér ímyndaðan lántaka sem getur ekki greitt af lánum vegna atvinnumissis. Eftir 90 daga án greiðslu mun bankinn eða lánveitandinn telja að lánið standist ekki. Bankinn myndi færa lánið yfir á vanskilalistann og halda áfram að leita eftir greiðslu fyrir skuldina.

Það eru margar leiðir í boði fyrir kröfuhafa. Ein algengasta leiðin til að innheimta skuldina er að senda hana til innheimtustofnunar sem fær greitt hlutfall af peningum sem þeir endurheimta. Lánveitandinn getur einnig selt skuldina til skuldakaupanda á broti af nafnvirði. Þó að lánardrottinn muni tapa peningum er þetta oft betri fjárhagslegur kostur en að reyna að innheimta lán sem ekki skilar árangri.

Lántakendur með vanskilalán gætu hugsanlega samið við kröfuhafa um að gefa eftir hluta af skuldum sínum. Hins vegar getur það skaðað lánshæfismat þeirra og gert það erfiðara og dýrara að taka lán í framtíðinni.

Aðalatriðið

Fjöldi vanskilalána hefur tilhneigingu til að hækka í efnahagslegri óvissu. Þessi lán eru þau þar sem lántakendur geta ekki (eða geta) greitt. Lánið fer í NPL stöðu ef engin greiðsla er móttekin í ákveðinn tíma (venjulega 90 eða 180 dagar - fer eftir lánveitanda).

Hápunktar

• Sumir bankar kjósa að selja NPL til annarra banka eða fjárfesta til að losa um fjármagn og/eða einbeita sér að lánum sem skila tekjum.

• Alþjóðagjaldeyrissjóðurinn lítur á lán sem eru innan við 90 dagar í gjalddaga sem óafkasta ef mikil óvissa ríkir um framtíðargreiðslur.

• Hins vegar er enginn staðall eða skilgreining á NPL.

• Í bankaviðskiptum eru viðskiptalán talin standa illa ef lántaki er 90 dagar á gjalddaga.

• Óafkastanlegt lán (NPL) er lán þar sem lántakandi er í vanskilum og hefur ekki greitt áætlaðar greiðslur af höfuðstól eða vöxtum í ákveðinn tíma.

Algengar spurningar

Hvað verður um lán sem ekki standa skil á?

Vanskil lán geta verið seld af bönkum til annarra banka eða fjárfesta. Lánið gæti einnig orðið að endurnýjast ef lántaki byrjar að greiða aftur. Í öðrum tilvikum getur lánveitandi endurheimt veð lántaka til að fullnægja lánsfjárhæðinni.

Hvers vegna selja bankar lán sem ekki skila árangri?

Bankar geta selt lán sem ekki standa sig til að einbeita sér að þeim lánum sem skila inn peningum í hverjum mánuði. Það getur verið arðbærara að selja lánin með afslætti en að reyna að safna peningum frá gjaldþrota lántakanda.

Hvernig leysir þú lán sem ekki skilar árangri?

Að leysa vanskilalán felur í sér að komast aftur á réttan kjöl með greiðslur. Þetta er hægt að gera með samningi um breytingar á láni í gegnum lánveitandann.

Hver kaupir óviðráðanleg lán?

Aðrir bankar eða skuldafjárfestar í neyð geta íhugað að fjárfesta í lánum sem ekki standa skil á, sem og fasteignafjárfestar.

Hverjar eru orsakir vanskilalána?

Lán sem ekki standast hafa tilhneigingu til að eiga sér stað í efnahagsþrengingum þegar vanskil eru mikil. Þeir gerast þegar lántaki greiðir ekki í langan tíma (eins og 90 til 180 dagar).