Takipteki Kredi (NPL)
Takipteki Kredi (NPL) Nedir?
Takipteki kredi (NPL), borçlunun belirli bir süre için planlanan ödemeleri yapmaması nedeniyle temerrüde düşen bir kredidir. Sorunlu durumun tam unsurları belirli kredinin koşullarına bağlı olarak değişebilse de, "ödeme yapılmaması" genellikle anapara veya faizin sıfır olarak ödenmesi olarak tanımlanır.
Belirtilen süre de sektöre ve kredi türüne göre değişiklik göstermektedir. Ancak genellikle bu süre 90 gün veya 180 gündür.
Takipteki Bir Kredi (NPL) Nasıl Çalışır?
Sorunlu bir kredi (NPL), temerrüde düşmüş veya temerrüde yakın olarak kabul edilir. Bir kredi sorunlu hale geldiğinde, borçlunun bunu tam olarak geri ödeme olasılığı önemli ölçüde daha düşüktür. Borçlu bir takipteki ödemeleri yeniden başlatırsa, borçlu tüm kaçırılan ödemeleri yakalamamış olsa bile, geri ödeme kredisi (RPL) olur.
Bankacılıkta, borçlu 90 gün içinde sıfır faiz veya anapara ödemesi yapmışsa veya vadesini 90 gün aşmışsa, ticari krediler sorunlu olarak kabul edilir. Bir tüketici kredisi için, vadesinin 180 gün geçmesi onu takipteki kredi olarak sınıflandırır.
Anapara veya faiz ödemeleri geciktiğinde veya kaçırıldığında bir kredi gecikmiştir . Borç veren, kredi sözleşmesinin bozulduğunu ve borçlunun yükümlülüklerini yerine getiremediğini düşündüğünde kredi temerrüde düşer.
Takipteki Kredi Türleri (TGA)
Bir borç, takipteki kredi statüsüne çeşitli şekillerde ulaşabilir. NPL'lerin örnekleri şunları içerir:
Bir anlaşma veya orijinal anlaşmada yapılan bir değişiklik nedeniyle 90 günlük faizin aktifleştirildiği, yeniden finanse edildiği veya ertelendiği bir kredi.
Ödemelerin 90 günden az geciktiği ancak borç verenin borçlunun gelecekte ödeme yapacağına artık inanmadığı bir kredi.
Anapara geri ödemesinin vadesinin geldiği ancak kredinin bir kısmının ödenmemiş kaldığı bir kredi.
Adil Borç Tahsilat Uygulamaları Yasası,. takipteki bireysel kredilerden tahsilat yapmak için bazı suistimal edici veya aldatıcı uygulamaları yasaklar. Ancak bu yasa, asıl borç veren için değil, yalnızca üçüncü şahıs borç tahsildarları veya borç yatırımcıları için geçerlidir.
Takipteki Kredilerin Resmi Tanımları (NPL'ler)
Birkaç uluslararası finans otoritesi, sorunlu kredilerin belirlenmesi için özel yönergeler sunmaktadır.
Avrupa Merkez Bankası Tanımı
Avrupa Merkez Bankası (ECB), euro bölgesi merkez bankaları genelinde risk maruziyetlerini değerlendirmek için varlık ve tanım karşılaştırılabilirliğini şart koşuyor . ECB, katılımcı bankalar üzerinde stres testleri gerçekleştirirken bir TGA sınıflandırmasına neden olabilecek birden fazla kriter belirler. ECB kapsamlı bir değerlendirme gerçekleştirmiş ve aşağıdaki durumlarda kredileri sorunlu olarak tanımlamak için kriterler geliştirmiştir:
- Temerrüde düşmemiş veya zarar görmemiş olsalar bile 90 gün geçmiş
ABD GAAP ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (IFRS) bankaları için muhasebe özelliklerine göre bozulmuş
- Sermaye Gereksinimleri Yönetmeliğine göre temerrüde düşme
2018'de yayınlanan bir zeyilname, borç verenlerin sorunlu kredileri karşılamak için fon ayırmaları için zaman çerçevesini belirledi: kredinin teminat altına alınıp alınmadığına bağlı olarak iki ila yedi yıl. 2020 itibariyle, avro bölgesi kreditörlerinin defterlerinde hala yaklaşık 1 trilyon dolar değerinde geri dönmeyen krediler var.
Uluslararası Para Fonu Tanımı
Para Fonu (IMF) da geri dönmeyen devlet kredileri için birden fazla kriter ortaya koymaktadır.
IMF, sorunlu kredileri şu şekilde tanımlamıştır:
Borçlular en az 90 gün veya daha uzun süredir faiz veya anapara ödememişse
90 gün veya daha fazlasına eşit faiz ödemeleri, aktifleştirilmiş, yeniden finanse edilmiş veya anlaşma ile ertelenmiştir.
Ödemeler 90 günden daha az ertelendi, ancak borçlunun gelecekte ödeme yapacağı konusunda yüksek bir belirsizlik veya kesinlik yok
Takipteki krediler , borçlunun kredi notunu bozarak gelecekte borç para almayı daha zor ve pahalı hale getirebilir.
Takipteki Kredi (NPL) vs. Geri Dönüşüm Kredisi (RPL)
Takipteki krediler temerrüde düşen kredilerdir. Yeniden performans gösteren krediler, bir zamanlar sorunlu olan ve şimdi yeniden performans gösteren kredilerdir. Yeniden performans gösteren krediler, bir zamanlar en az 90 gün boyunca gecikmiş durumdaydı ve şimdi yeniden performans gösteriyor.
Geri ödeme kredileri, genellikle borçlunun iflas başvurusunda bulunduğu ve iflas sözleşmesinin bir sonucu olarak ödeme yapmaya devam ettiği kredilerdir. Bu tür bir anlaşma genellikle borçlunun bir kredi değiştirme programı aracılığıyla borcunu güncel hale getirmesine izin verir .
Takipteki Kredi (NPL) Örneği
İş kaybı nedeniyle kredi ödemeleri yapamayan varsayımsal bir borçlu düşünün. 90 gün boyunca ödeme yapılmadığında, banka veya borç veren krediyi geri ödememiş olarak değerlendirecektir. Banka, krediyi sorunlu listesine kaydırır ve borç için ödeme aramaya devam eder.
Alacaklı için birden fazla yol vardır. Borcu tahsil etmenin en yaygın yollarından biri, tahsil ettikleri paranın belirli bir yüzdesini alacakları bir tahsilat acentesine göndermektir. Borç veren aynı zamanda borcunu bir borç alıcısına nominal değerinin bir kısmında satabilir. Alacaklı para kaybedecek olsa da, bu genellikle sorunlu bir krediyi tahsil etmeye çalışmaktan daha iyi bir finansal seçimdir.
Takipteki kredileri olan borçlular, borçlarının bir kısmını affetmek için alacaklılarla pazarlık yapabilirler. Ancak bu, kredi notlarına zarar verebilir ve gelecekte borçlanmayı daha zor ve pahalı hale getirebilir.
Alt çizgi
Sorunlu kredilerin sayısı ekonomik belirsizlik sırasında artma eğilimindedir. Bu krediler, borçluların ödeme yapmadığı (veya yapamadığı) kredilerdir. Belirli bir süre boyunca (borç verene bağlı olarak genellikle 90 veya 180 gün) herhangi bir ödeme alınmazsa, kredi TGA durumuna geçer.
##Öne çıkanlar
Bazı bankalar, sermayeyi serbest bırakmak ve/veya gelir getiren krediler vermeye odaklanmak için diğer bankalara veya yatırımcılara takipteki alacaklarını satmayı tercih eder.
Uluslararası Para Fonu, gelecekteki ödemelerle ilgili yüksek belirsizlik varsa, vadesi 90 günden az olan kredileri sorunlu olarak değerlendirir.
Ancak, takipteki alacakların bir standardı veya tanımı yoktur.
Bankacılıkta, borçlunun vadesini 90 gün geçmişse ticari krediler sorunlu olarak kabul edilir.
Takipteki kredi (NPL), borçlunun temerrüde düştüğü ve belirli bir süre için herhangi bir planlanmış anapara veya faiz ödemesi yapmadığı bir kredidir.
##SSS
Takipteki Kredilere Ne Olur?
Takipteki krediler bankalar tarafından diğer bankalara veya yatırımcılara satılabilir. Borçlu tekrar ödeme yapmaya başlarsa, kredi yeniden kullanılabilir hale gelebilir. Diğer durumlarda, borç veren, kredi bakiyesini karşılamak için borçlunun teminatına yeniden el koyabilir.
Bankalar Neden Sorunlu Kredi Satıyor?
Bankalar, her ay para getiren kredilere odaklanmak için sorunlu krediler satabilir. Kredileri indirimli olarak satmak, borcunu ödememiş bir borçludan para toplamaya çalışmaktan daha karlı olabilir.
Takipteki Bir Krediyi Nasıl Çözersiniz?
Sorunlu bir krediyi çözmek, ödemelerle tekrar yola çıkmayı içerir. Bu, borç veren aracılığıyla bir kredi değiştirme sözleşmesi ile yapılabilir.
Takipteki Kredileri Kim Satın Alır?
Diğer bankalar veya sıkıntılı borç yatırımcıları, emlak yatırımcılarının yanı sıra sorunlu kredilere yatırım yapmayı düşünebilir.
Takipteki Kredilerin Nedenleri Nelerdir?
Sorunlu krediler, temerrütlerin yüksek olduğu ekonomik zorluklar sırasında ortaya çıkma eğilimindedir. Borçlu uzun bir süre boyunca (90 ila 180 gün gibi) bir ödeme yapmadığında meydana gelir.
