Järjestämätön laina (NPL)
Mikä on järjestämätön laina (NPL)?
Järjestämätön laina (NPL) on laina, joka on erääntynyt, koska lainanottaja ei ole suorittanut sovittuja maksuja tietyn ajanjakson aikana. Vaikka järjestämättömän tilan tarkat elementit voivat vaihdella tietyn lainan ehtojen mukaan, "ei maksua" määritellään yleensä nollamaksuksi joko pääomasta tai korosta.
Määritetty aika vaihtelee myös toimialan ja lainatyypin mukaan. Yleensä ajanjakso on kuitenkin 90 päivää tai 180 päivää.
Kuinka järjestämätön laina (NPL) toimii
Järjestämätön laina (NPL) katsotaan maksukyvyttömäksi tai lähes maksukyvyttömäksi. Kun laina on järjestämätön, todennäköisyys sille, että velallinen maksaa sen kokonaisuudessaan takaisin, on huomattavasti pienempi. Jos velallinen jatkaa maksuja uudelleen NPL:llä, siitä tulee toistuva laina (RPL), vaikka velallinen ei olisikaan saanut kiinni kaikkia maksamatta jääneistä maksuista.
Pankkitoiminnassa kaupalliset lainat katsotaan järjestämättömiksi, jos velallinen ei ole maksanut korkoa tai pääomaa 90 päivän kuluessa tai on 90 päivää myöhässä. Kulutuslainan osalta 180 päivää erääntyneisyys luokittelee sen NPL:ksi.
Laina on myöhässä, kun pääoman tai koron maksut ovat myöhässä tai myöhässä. Laina on maksuhäiriö, kun lainanantaja katsoo lainasopimuksen rikotun eikä velallinen pysty täyttämään velvoitteitaan.
Järjestämättömien lainojen tyypit (NPL)
Velka voi saavuttaa järjestämättömän lainan tilan useilla tavoilla. Esimerkkejä järjestämättömistä lainoista ovat:
Laina, jossa 90 päivän korkoa on pääomitettu, jälleenrahoitettu tai viivästynyt sopimuksen tai alkuperäisen sopimuksen muutoksen vuoksi.
Laina, jonka maksut ovat alle 90 päivää myöhässä, mutta lainanantaja ei enää usko velallisen suorittavan tulevia maksuja.
Laina, jossa pääoman takaisinmaksupäivä on tullut, mutta osa lainasta on maksamatta.
Reilun perintäkäytännön laki kieltää tietyt väärinkäytökset tai petolliset käytännöt järjestämättömien henkilökohtaisten lainojen perimiseksi. Tämä laki koskee kuitenkin vain ulkopuolisia perintäyhtiöitä tai velkasijoittajia, ei alkuperäistä lainanantajaa.
Järjestämättömien lainojen viralliset määritelmät
Useat kansainväliset rahoitusviranomaiset tarjoavat erityisiä ohjeita järjestämättömien lainojen määrittämiseen.
Euroopan keskuspankin määritelmä
Euroopan keskuspankki (EKP) edellyttää omaisuuserien ja määritelmien vertailukelpoisuutta arvioidakseen euroalueen keskuspankkien välisiä riskejä . EKP määrittelee useita kriteerejä, jotka voivat aiheuttaa NPL-luokituksen, kun se suorittaa stressitestejä osallistuville pankeille. EKP on suorittanut kattavan arvioinnin ja kehittänyt kriteerit lainojen määrittelemiseksi järjestämättömiksi, jos ne ovat:
- 90 päivää myöhässä, vaikka ne eivät olisi laiminlyötyjä tai arvoltaan alentuneet
US GAAP :n ja kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisten pankkien kirjanpitoon
- Laiminlyönnit pääomavaatimusasetuksen mukaisesti
Vuonna 2018 julkaistussa lisäyksessä täsmennettiin lainanantajien aikaraja järjestämättömien lainojen kattamiseen: kahdesta seitsemään vuotta riippuen siitä, oliko laina vakuutettu vai ei. Vuodesta 2020 lähtien euroalueen lainanantajilla on edelleen noin 1 biljoonan dollarin arvosta järjestämättömiä lainoja.
Kansainvälisen valuuttarahaston määritelmä
Kansainvälinen valuuttarahasto (IMF) asettaa myös useita kriteerejä järjestämättömille valtion lainoille.
IMF on määritellyt järjestämättömät lainat sellaisiksi, jotka:
Velalliset eivät ole maksaneet korkoa tai pääomaa vähintään 90 päivään
90 päivää tai enemmän korkomaksut on pääomitettu, uudelleenrahoitettu tai viivästynyt sopimuksen mukaan
Maksut ovat viivästyneet alle 90 päivää, mutta niihin liittyy suurta epävarmuutta tai ei ole varmuutta siitä, että velallinen suorittaa maksuja tulevaisuudessa
Järjestämättömät lainat voivat vahingoittaa lainanottajan luottoluokitusta,. mikä vaikeuttaa ja vaikeuttaa lainan saamista tulevaisuudessa.
Järjestämätön laina (NPL) vs. Reperforming Loan (RPL)
Järjestämättömät lainat ovat maksukyvyttömiä. Järjestämättömät lainat ovat niitä, jotka olivat kerran järjestämättömiä ja ovat nyt jälleen tuottavia. Korjaavat lainat olivat aikoinaan myöhässä vähintään 90 päivää ja ovat nyt jälleen tuottoisia.
ja on jatkanut maksujen suorittamista konkurssisopimuksen seurauksena. Tällaisen sopimuksen avulla lainanottaja yleensä voi saada ajantasaiseksi velkansa lainanmuutosohjelman kautta.
Esimerkki järjestämättömästä lainasta (NPL)
Kuvittele hypoteettinen lainanottaja, joka ei voi maksaa lainaa työpaikan menettämisen vuoksi. 90 maksuttoman päivän jälkeen pankki tai lainanantaja katsoo lainan järjestämättömäksi. Pankki siirtäisi lainan järjestämättömien listalle ja jatkaisi velan maksun hakemista.
Luotonantajalla on useita vaihtoehtoja. Yksi yleisimmistä tavoista periä velka on lähettää se perintätoimistolle, jolle maksetaan tietty prosenttiosuus perityistä rahoista. Lainanantaja voi myös myydä velan velan ostajalle murto-osalla nimellisarvosta. Vaikka luotonantaja menettää rahaa, tämä on usein parempi taloudellinen valinta kuin yrittää kerätä järjestämättömästä lainasta.
Lainanottajat, joilla on järjestämättömiä lainoja, voivat neuvotella velkojien kanssa antaakseen osan velkastaan anteeksi. Tämä voi kuitenkin vahingoittaa heidän luottoluokitustaan, mikä vaikeuttaa ja vaikeuttaa lainaamista tulevaisuudessa.
Bottom Line
Järjestämättömien lainojen määrällä on taipumus kasvaa taloudellisen epävarmuuden aikana. Nämä lainat ovat niitä, joissa lainanottajat eivät (tai eivät voi) suorittaa maksuja. Laina siirtyy NPL-tilaan, jos maksua ei vastaanoteta tietyn ajanjakson aikana (yleensä 90 tai 180 päivää lainanantajasta riippuen).
##Kohokohdat
Jotkut pankit päättävät myydä järjestämättömiä lainoja muille pankeille tai sijoittajille vapauttaakseen pääomaa ja/tai keskittyäkseen tuottoa tuottavien lainojen suorittamiseen.
Kansainvälinen valuuttarahasto pitää alle 90 päivää erääntyneitä lainoja järjestämättöminä, jos tuleviin maksuihin liittyy suurta epävarmuutta.
Ei kuitenkaan ole olemassa standardia tai määritelmää järjestämättömistä lainoista.
Pankkitoiminnassa kaupalliset lainat katsotaan järjestämättömiksi, jos lainanottaja on erääntynyt 90 päivää.
Järjestämätön laina (NPL) on laina, jossa lainanottaja on laiminlyönyt eikä ole suorittanut aikataulun mukaisia pääoman tai koron maksuja tietyn ajanjakson aikana.
##UKK
Mitä järjestämättömille lainoille tapahtuu?
Pankit voivat myydä järjestämättömiä lainoja muille pankeille tai sijoittajille. Laina voi myös tulla uudelleen suoritettavaksi, jos lainanottaja alkaa maksaa uudelleen. Muissa tapauksissa lainanantaja voi ottaa takaisin lainanottajan vakuudet täyttääkseen lainasaldon.
Miksi pankit myyvät järjestämättömiä lainoja?
Pankit voivat myydä järjestämättömiä lainoja keskittyäkseen lainoihin, jotka tuovat rahaa joka kuukausi. Lainojen myyminen alennuksella voi olla kannattavampaa kuin yrittää kerätä rahaa rikolliselta lainanottajalta.
Kuinka ratkaiset järjestämättömän lainan?
Järjestämättömän lainan ratkaiseminen edellyttää maksujen palautumista. Tämä voidaan tehdä lainanmuutossopimuksella lainanantajan kautta.
Kuka ostaa järjestämättömiä lainoja?
Muut pankit tai vaikeuksissa olevat velkasijoittajat voivat harkita sijoittamista järjestämättömiin lainoihin sekä kiinteistösijoittajat.
Mitkä ovat järjestämättömien lainojen syyt?
Järjestämättömiä lainoja syntyy yleensä taloudellisten vaikeuksien aikana, kun maksuhäiriöt ovat korkeat. Niitä tapahtuu, kun lainanottaja ei suorita maksua pitkään aikaan (kuten 90–180 päivään).
