Misligholdte lån (NPL)
Hvad er et misligholdt lÄn (NPL)?
Et misligholdt lÄn (NPL) er et lÄn, der er i misligholdelse pÄ grund af, at lÄntager ikke har foretaget de planlagte betalinger i en bestemt periode. Selvom de nÞjagtige elementer af misligholdt status kan variere afhÊngigt af det specifikke lÄns vilkÄr, er "ingen betaling" normalt defineret som nul betalinger af enten hovedstol eller renter.
Den angivne periode varierer ogsÄ afhÊngigt af branche og lÄnetype. Generelt er perioden dog 90 dage eller 180 dage.
SÄdan fungerer et misligholdt lÄn (NPL).
Et misligholdt lÄn (NPL) betragtes som misligholdt eller tÊt pÄ misligholdelse. NÄr et lÄn er misligholdt, er oddsene for, at debitor vil tilbagebetale det fuldt ud, vÊsentligt lavere. Hvis debitor genoptager betalingerne igen pÄ en NPL, bliver det til et reperforming loan (RPL), selvom debitor ikke har indhentet alle de manglende betalinger.
I bankvirksomhed betragtes kommercielle lÄn som misligholdte, hvis debitor ikke har betalt renter eller hovedstol inden for 90 dage eller er 90 dage forsinket. For et forbrugslÄn klassificerer 180 dage efter forfald det som en NPL.
Et lÄn er i restance, nÄr hovedstol eller rentebetalinger er forsinket eller udebliver. Et lÄn er misligholdt, nÄr lÄngiver vurderer, at lÄneaftalen er brudt, og debitor ikke er i stand til at opfylde forpligtelserne.
Typer af misligholdte lÄn (NPL'er)
En gÊld kan opnÄ misligholdt lÄnstatus pÄ flere mÄder. Eksempler pÄ NPL'er omfatter:
Et lÄn, hvor 90 dages renter er blevet aktiveret, refinansieret eller forsinket pÄ grund af en aftale eller en Êndring af den oprindelige aftale.
Et lÄn, hvor betalingerne er mindre end 90 dage forsinket, men lÄngiveren ikke lÊngere tror pÄ, at debitor vil foretage fremtidige betalinger.
Et lÄn, hvor udlÞbsdatoen for tilbagebetaling af hovedstolen er indtruffet, men en del af lÄnet forbliver udestÄende.
The Fair Debt Collection Practices Act forbyder visse former for misbrug eller vildledende praksis for at inddrive pÄ misligholdte personlige lÄn. Denne lov gÊlder dog kun for tredjepartsinkasserere eller gÊldsinvestorer, ikke den oprindelige lÄngiver.
Officielle definitioner af misligholdte lÄn (NPL'er)
Flere internationale finansielle myndigheder tilbyder specifikke retningslinjer for fastlÊggelse af misligholdte lÄn.
Den EuropĂŠiske Centralbanks definition
Den EuropÊiske Centralbank (ECB) krÊver sammenlignelighed af aktiver og definitioner for at vurdere risikoeksponeringer pÄ tvÊrs af centralbanker i euroomrÄdet. ECB specificerer flere kriterier, der kan forÄrsage en NPL-klassificering, nÄr den udfÞrer stresstest pÄ deltagende banker. ECB har udfÞrt en omfattende vurdering og udviklet kriterier for at definere lÄn som misligholdte, hvis de er:
90 dage efter forfald, selvom de ikke er misligholdte eller forringede
Forringet med hensyn til de regnskabsmĂŠssige detaljer for banker i US GAAP og International Financial Reporting Standards (IFRS)
Mislighold i henhold til kapitalkravsforordningen
Et tillÊg, udstedt i 2018, specificerede tidsrammen for lÄngivere til at afsÊtte midler til at dÊkke misligholdte lÄn: to til syv Är, afhÊngigt af om lÄnet var sikret eller ej. Fra og med 2020 har lÄngivere i euroomrÄdet stadig en vÊrdi af misligholdte lÄn pÄ omkring 1 billion dollars pÄ deres bÞger.
Definition af Den Internationale Valutafond
Den Internationale Valutafond (IMF) opstiller ogsÄ flere kriterier for misligholdte statslÄn.
IMF har defineret misligholdte lÄn som dem, hvis:
Debitorer har ikke betalt renter eller afdrag i mindst 90 dage eller mere
Rentebetalinger svarende til 90 dage eller mere er blevet aktiveret, refinansieret eller forsinket efter aftale
Betalinger er blevet forsinket med mindre end 90 dage, men kommer med hĂžj usikkerhed eller ingen sikkerhed for, at debitor vil foretage betalinger i fremtiden
Misligholdte lÄn kan skade lÄntagerens kreditvurdering,. hvilket gÞr det svÊrere og dyrere at lÄne penge i fremtiden.
Nonperforming Loan (NPL) vs. Reperforming Loan (RPL)
Misligholdte lÄn er dem, der er misligholdte. Genopfyldende lÄn er dem, der engang var misligholdte og nu prÊsterer igen. De genudbetalte lÄn var engang forfaldne i mindst 90 dage og fungerer nu igen.
og er fortsat med at betale som fÞlge af konkursaftalen. En sÄdan aftale giver generelt lÄntageren mulighed for at blive opdateret pÄ deres gÊld via et lÄnemodifikationsprogram.
Eksempel pÄ et misligholdt lÄn (NPL)
Forestil dig en hypotetisk lÄntager, der ikke kan betale lÄnet pÄ grund af tab af job. Efter 90 dage uden betaling vil banken eller lÄngiveren betragte lÄnet som misligholdt. Banken ville flytte lÄnet til deres misligholdte liste og fortsÊtte med at sÞge betaling for gÊlden.
Der er flere muligheder for kreditor. En af de mest almindelige mÄder at inddrive gÊlden pÄ er at sende den til et inkassobureau, som vil fÄ udbetalt en procentdel af de penge, de inddriver. LÄngiveren kan ogsÄ sÊlge gÊlden til en gÊldskÞber til en brÞkdel af den pÄlydende vÊrdi. Selvom kreditor vil tabe penge, er dette ofte et bedre Þkonomisk valg end at forsÞge at samle pÄ et misligholdt lÄn.
LÄntagere med misligholdte lÄn kan muligvis forhandle med kreditorer om at eftergive en del af deres gÊld. Dette kan dog skade deres kreditvurdering, hvilket gÞr det svÊrere og dyrere at lÄne i fremtiden.
Bundlinjen
Antallet af misligholdte lÄn har en tendens til at stige under Þkonomisk usikkerhed. Disse lÄn er dem, hvor lÄntagere ikke (eller ikke kan) foretage betalinger. LÄnet gÄr til NPL-status, hvis der ikke modtages nogen betaling i en bestemt periode (normalt 90 eller 180 dage - afhÊngigt af lÄngiveren).
HĂžjdepunkter
Nogle banker vÊlger at sÊlge NPL'er til andre banker eller investorer for at frigÞre kapital og/eller fokusere pÄ at yde lÄn, der giver indkomst.
Den Internationale Valutafond betragter lÄn, der er mindre end 90 dage forfaldne, som misligholdte, hvis der er stor usikkerhed omkring fremtidige betalinger.
Der er dog ingen standard eller definition af NPL'er.
I banksektoren anses kommercielle lÄn som misligholdte, hvis lÄntageren har 90 dages forfald.
Et misligholdt lÄn (NPL) er et lÄn, hvor lÄntageren er i misligholdelse og ikke har foretaget nogen planlagte betalinger af hovedstol eller renter i en vis periode.
Ofte stillede spÞrgsmÄl
Hvad sker der med misligholdte lÄn?
Misligholdte lÄn kan sÊlges af banker til andre banker eller investorer. LÄnet kan ogsÄ blive genstandsat, hvis lÄntageren begynder at betale igen. I andre tilfÊlde kan lÄngiver tilbagetage lÄntagers sikkerhed for at opfylde lÄnesaldoen.
Hvorfor sÊlger banker misligholdte lÄn?
Banker kan sÊlge misligholdte lÄn for at fokusere pÄ de lÄn, der indbringer penge hver mÄned. At sÊlge lÄnene med rabat kan vÊre mere rentabelt end at forsÞge at samle penge ind fra en skyldig lÄntager.
Hvordan lÞser du et misligholdt lÄn?
At lÞse et misligholdt lÄn indebÊrer at komme tilbage pÄ sporet med betalinger. Dette kan gÞres med en lÄneÊndringsaftale gennem lÄngiveren.
Hvem kÞber misligholdte lÄn?
Andre banker eller nÞdlidende gÊldsinvestorer kan overveje at investere i misligholdte lÄn, sÄvel som ejendomsinvestorer.
Hvad er Ärsagerne til misligholdte lÄn?
Misligholdte lÄn har en tendens til at opstÄ under Þkonomiske vanskeligheder, nÄr forsinkelserne er hÞje. De sker, nÄr lÄntageren undlader at foretage en betaling i en lÊngere periode (sÄsom 90 til 180 dage).
