Kredyt zagrożony (NPL)

Co to jest niespłacana pożyczka (NPL)?

Niespłacana pożyczka (NPL) to pożyczka zaległa w spłacie ze względu na to, że pożyczkobiorca nie dokonał zaplanowanych płatności przez określony czas. Chociaż dokładne elementy statusu niespłacanego mogą się różnić w zależności od warunków konkretnej pożyczki, „brak płatności” jest zwykle definiowany jako zerowe spłaty kapitału lub odsetek.

Określony okres również jest różny, w zależności od branży i rodzaju pożyczki. Generalnie jednak okres ten wynosi 90 dni lub 180 dni.

Jak działa niespłacana pożyczka (NPL)

Kredyt zagrożony (NPL) jest uważany za przeterminowany lub bliski niespłacenia. Gdy pożyczka jest niespłacalna, szanse, że dłużnik spłaci ją w całości, są znacznie niższe. Jeśli dłużnik ponownie spłaca spłatę NPL, staje się ona pożyczką odnawialną (RPL), nawet jeśli dłużnik nie nadrobił wszystkich utraconych płatności.

W bankowości kredyty komercyjne uważa się za niespłacalne, jeśli dłużnik nie spłacił żadnych odsetek lub kapitału w ciągu 90 dni lub jest przeterminowany o 90 dni. W przypadku pożyczki konsumenckiej przeterminowanie 180 dni klasyfikuje ją jako NPL.

Pożyczka jest zaległa, gdy spłata kapitału lub odsetek jest opóźniona lub niespłacona. Pożyczka zalega, gdy pożyczkodawca uważa, że umowa pożyczki została zerwana, a dłużnik nie jest w stanie wywiązać się ze zobowiązań.

Rodzaje kredytów zagrożonych (NPL)

Dług może osiągnąć status niespłacanej pożyczki na kilka sposobów. Przykłady NPL obejmują:

Pożyczka, w której 90-dniowe odsetki zostały skapitalizowane, zrefinansowane lub opóźnione z powodu umowy lub aneksu do pierwotnej umowy.
Pożyczka, w której płatności są spóźnione o mniej niż 90 dni, ale pożyczkodawca nie wierzy już, że dłużnik będzie dokonywał przyszłych płatności.
Pożyczka, w której upłynął termin spłaty kapitału, ale pewna część pożyczki pozostaje niespłacona.

Ustawa o uczciwych praktykach windykacyjnych zakazuje pewnych obraźliwych lub zwodniczych praktyk w celu windykacji niespłacanych pożyczek osobistych. Jednak to prawo dotyczy tylko zewnętrznych windykatorów lub inwestorów dłużnych, a nie pierwotnego pożyczkodawcy.

Oficjalne definicje kredytów zagrożonych (NPL)

Kilka międzynarodowych organów finansowych oferuje szczegółowe wytyczne dotyczące określania kredytów zagrożonych.

Definicja Europejskiego Banku Centralnego

Europejski Bank Centralny ( EBC) wymaga porównywalności aktywów i definicji w celu oceny ekspozycji na ryzyko w bankach centralnych strefy euro. EBC określa wiele kryteriów, które mogą spowodować klasyfikację NPL, gdy przeprowadza testy warunków skrajnych na uczestniczących bankach. EBC przeprowadził kompleksową ocenę i opracował kryteria określające kredyty jako zagrożone, jeśli:

90 dni po terminie, nawet jeśli nie są zaległości lub utrata wartości
Utrata wartości w odniesieniu do specyfiki rachunkowości dla banków US GAAP i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF)
W przypadku niewykonania zobowiązania zgodnie z rozporządzeniem w sprawie wymogów kapitałowych

W aneksie wydanym w 2018 r. określono ramy czasowe, w których pożyczkodawcy mają odłożyć środki na pokrycie niespłacanych kredytów: od dwóch do siedmiu lat, w zależności od tego, czy pożyczka była zabezpieczona, czy nie. Od 2020 r. kredytodawcy ze strefy euro nadal mają w swoich księgach niespłacalne pożyczki o wartości około 1 biliona dolarów.

Definicja Międzynarodowego Funduszu Walutowego

Międzynarodowy Fundusz Walutowy ( MFW) określa również wiele kryteriów dla niespłacanych pożyczek rządowych.

MFW zdefiniował kredyty zagrożone jako te, których:

Dłużnicy nie spłacali odsetek ani kapitału przez co najmniej 90 dni lub dłużej
Płatności odsetek w wysokości 90 dni lub więcej zostały skapitalizowane, zrefinansowane lub opóźnione na mocy umowy
Płatności są opóźnione o mniej niż 90 dni, ale wiążą się z dużą niepewnością lub brakiem pewności, że dłużnik dokona płatności w przyszłości

Pożyczki zagrożone mogą zaszkodzić ratingowi kredytobiorcy, utrudniając i zwiększając koszty pożyczania pieniędzy w przyszłości.

Kredyt zagrożony (NPL) a Pożyczka spłacalna (RPL)

Kredyty zagrożone to te, które nie są spłacane. Pożyczki spłacane ponownie to te, które kiedyś były niespłacalne, a teraz znów się spłacają. Pożyczki spłacane ponownie były kiedyś zaległe przez co najmniej 90 dni, a teraz znów są rentowne.

i nadal dokonuje płatności w wyniku umowy o upadłość. Taka umowa generalnie umożliwia kredytobiorcy spłatę zadłużenia poprzez program modyfikacji kredytu.

Przykład niespłacanej pożyczki (NPL)

Wyobraź sobie hipotetycznego pożyczkobiorcę, który nie może spłacić pożyczki z powodu utraty pracy. Po 90 dniach bez zapłaty bank lub pożyczkodawca uzna pożyczkę za niespłacaną. Bank przeniósłby pożyczkę na listę niespłacanych kredytów i nadal domagał się spłaty zadłużenia.

Wierzyciel ma do dyspozycji wiele dróg. Jednym z najczęstszych sposobów odzyskania długu jest wysłanie go do agencji windykacyjnej, która otrzyma procent od odzyskanych pieniędzy. Pożyczkodawca może również sprzedać dług nabywcy długu za ułamek wartości nominalnej. Chociaż wierzyciel straci pieniądze, często jest to lepszy wybór finansowy niż próba spłaty na niespłacanej pożyczce.

Pożyczkobiorcy z niespłacanymi pożyczkami mogą być w stanie negocjować z wierzycielami, aby umorzyć część swojego zadłużenia. Może to jednak pogorszyć ich zdolność kredytową, utrudniając i zwiększając koszty pożyczania w przyszłości.

Podsumowanie

Liczba niespłacanych kredytów ma tendencję do wzrostu w okresie niepewności gospodarczej. Pożyczki te to te, w których pożyczkobiorcy nie dokonują (lub nie mogą) dokonywać płatności. Pożyczka przechodzi w status NPL, jeśli przez określony czas (zwykle 90 lub 180 dni – w zależności od pożyczkodawcy) nie zostanie otrzymana żadna płatność.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

Niektóre banki decydują się na sprzedaż kredytów zagrożonych innym bankom lub inwestorom, aby uwolnić kapitał i/lub skupić się na niespłacanych kredytach, które przynoszą dochód.
Międzynarodowy Fundusz Walutowy uważa pożyczki przeterminowane o mniej niż 90 dni za niespłacalne, jeśli istnieje duża niepewność co do przyszłych płatności.
Nie ma jednak standardu ani definicji kredytów zagrożonych.
W bankowości kredyty komercyjne są uważane za niespłacane, jeśli kredytobiorca jest przeterminowany o 90 dni.
Pożyczka niespłacana (NPL) to pożyczka, w której pożyczkobiorca zalega z płatnościami i przez pewien czas nie spłacał żadnych zaplanowanych spłat kapitału ani odsetek.

##FAQ

Co się dzieje z niespłacanymi pożyczkami?

Kredyty zagrożone mogą być sprzedawane przez banki innym bankom lub inwestorom. Pożyczka może również stać się ponownie spłacana, jeśli pożyczkobiorca ponownie zacznie dokonywać płatności. W innych przypadkach pożyczkodawca może odzyskać zabezpieczenie pożyczkobiorcy w celu zaspokojenia salda pożyczki.

Dlaczego banki sprzedają niespłacane kredyty?

Banki mogą sprzedawać niespłacane pożyczki, aby skoncentrować się na pożyczkach, które przynoszą co miesiąc pieniądze. Sprzedaż pożyczek z dyskontem może być bardziej opłacalna niż próba odzyskania pieniędzy od pożyczkobiorcy, który przestępuje zadłużenie.

Jak rozwiązać niespłacaną pożyczkę?

Rozwiązanie niespłacanej pożyczki wiąże się z powrotem na właściwe tory płatności. Można to zrobić za pośrednictwem umowy o zmianę pożyczki za pośrednictwem pożyczkodawcy.

Kto kupuje niespłacane pożyczki?

Inne banki lub inwestorzy zajmujący się zadłużeniem w trudnej sytuacji mogą rozważyć zainwestowanie w niespłacane kredyty, a także inwestorzy w nieruchomości.

Jakie są przyczyny niespłacanych kredytów?

Kredyty zagrożone pojawiają się zwykle w trudnych warunkach gospodarczych, gdy zaległości są wysokie. Zdarzają się, gdy pożyczkobiorca nie dokonuje płatności przez długi czas (np. 90 do 180 dni).