부실채권(NPL)

부실 대출(NPL)이란 무엇입니까?

부실 대출(NPL)은 차용인이 지정된 기간 동안 예정된 상환을 하지 않아 채무 불이행 상태에 있는 대출입니다. 부실 상태의 정확한 요소는 특정 대출 조건에 따라 다를 수 있지만 "무지급"은 일반적으로 원금이나 이자를 전혀 지불하지 않는 것으로 정의됩니다.

업종과 대출의 종류에 따라 기간도 다릅니다. 그러나 일반적으로 기간은 90일 또는 180일입니다.

부실 대출(NPL) 작동 원리

부실채권(NPL)은 채무 불이행 또는 채무 불이행에 가까운 것으로 간주됩니다. 대출이 부실하게 되면 채무자가 전액 상환할 가능성이 상당히 낮아집니다. 채무자가 NPL에 대해 다시 지불을 재개 하면 채무자가 모든 누락된 지불을 따라잡지 않았더라도 RPL( Reperforming Loan )이 됩니다.

은행에서 상업 대출은 채무자가 90일 이내에 이자 또는 원금을 전혀 지불하지 않았거나 90일 연체된 경우 부실한 것으로 간주됩니다. 소비자 대출의 경우 연체 180일이 되면 NPL로 분류됩니다.

원금 이나 이자 가 연체되거나 연체되면 대출이 연체됩니다 . 대출 기관이 대출 계약이 파기된 것으로 간주하고 채무자가 의무를 이행할 수 없는 경우 대출은 채무 불이행 상태입니다.

부실채권(NPL) 유형

부채는 여러 가지 방법으로 부실 대출 상태가 될 수 있습니다. NPL의 예는 다음과 같습니다.

• 90일분의 이자가 자본화, 재융자 또는 계약 또는 원래 계약의 수정으로 인해 지연된 대출.

• 지불이 90일 미만으로 지연되었지만 대출 기관은 채무자가 향후 지불할 것이라고 더 이상 믿지 않는 대출입니다.

• 원금상환 만기일이 도래하였으나 대출금의 일부가 미지급된 대출.

공정한 부채 추심 관행법( Fair Debt Collection Practices Act )은 부실 개인 대출을 추심하기 위한 특정 남용 또는 기만 행위를 금지합니다. 그러나 이 법은 원래 대출 기관이 아닌 제3자 채권 추심자 또는 채권 투자자에게만 적용됩니다.

부실 대출(NPL)의 공식 정의

여러 국제 금융 당국은 부실 대출을 결정하기 위한 구체적인 지침을 제공합니다.

유럽중앙은행 정의

유럽 중앙 은행 (ECB) 은 유로 지역 중앙 은행 전반에 걸친 위험 노출을 평가하기 위해 자산 및 정의 비교 가능성을 요구합니다 . ECB는 참여 은행에 대한 스트레스 테스트를 수행할 때 NPL 분류를 유발할 수 있는 여러 기준을 지정합니다. ECB는 포괄적인 평가를 수행하고 다음과 같은 경우 대출을 부적합으로 정의하는 기준을 개발했습니다.

• 채무 불이행 또는 손상이 없는 경우에도 90일 연체

• US GAAP 및 IFRS( International Financial Reporting Standards ) 은행 의 회계 세부 사항과 관련하여 손상됨

• 자본금 규정에 따른 채무불이행

2018년에 발행된 부록에는 대출 기관이 부실 대출을 충당하기 위해 자금을 따로 마련하는 기간이 지정되어 있습니다. 대출이 확보되었는지 여부에 따라 2~7년이 소요됩니다. 2020년을 기준으로 유로존 대출 기관은 여전히 약 1조 달러 상당의 부실 대출을 보유하고 있습니다.

국제통화기금 정의

국제 통화기금 (IMF)은 또한 부실 정부 대출에 대한 여러 기준을 제시합니다.

IMF는 부실채권을 다음과 같이 정의했습니다.

• 채무자가 최소 90일 이상 이자와 원금을 상환하지 않은 경우

• 합의에 따라 90일 이상의 이자 지급이 자본화, 재융자 또는 지연된 경우

• 지급이 90일 미만으로 지연되었지만 불확실성이 높거나 채무자가 미래에 지급할 것이라는 확신이 없는 경우

신용 등급 을 손상 시켜 미래에 돈을 빌리는 것이 더 어렵고 더 비싸게 만들 수 있습니다.

부실채권(NPL) vs. 재연 대출(RPL)

부실채권은 부실채권입니다. Reperforming 대출은 한때 부실했던 대출이 지금 다시 실적을 올리고 있는 대출입니다. 재이용 대출은 한때 최소 90일 동안 연체됐던 대출이 현재 다시 실적을 내고 있다.

Reperforming 대출은 종종 차용인이 파산을 신청하고 파산 계약의 결과로 지불을 계속하는 대출입니다. 이러한 계약은 일반적으로 차용인이 대출 수정 프로그램 을 통해 부채를 상환할 수 있도록 합니다 .

부실 대출(NPL)의 예

실직으로 인해 대출금을 상환할 수 없는 가상의 차용인을 상상해 보십시오. 90일 동안 지불하지 않으면 은행이나 대출 기관은 대출이 부실한 것으로 간주합니다. 은행은 대출을 부실 목록으로 옮기고 계속해서 부채 상환을 모색할 것입니다.

채권자가 이용할 수 있는 방법은 여러 가지가 있습니다. 부채를 징수하는 가장 일반적인 방법 중 하나는 회수한 금액의 일정 비율을 지급받는 추심 기관으로 보내는 것입니다. 대출 기관은 또한 액면가의 일부에 부채 구매자에게 부채를 판매할 수 있습니다. 채권자는 돈을 잃게 되지만, 부실 대출을 회수하려고 하는 것보다 종종 이것이 더 나은 재정적 선택입니다.

부실 대출이 있는 차용자는 채권자와 협상하여 부채의 일부를 탕감할 수 있습니다. 그러나 이는 신용 등급을 손상시켜 향후 대출을 더 어렵게 만들고 더 비싸게 만들 수 있습니다.

결론

부실채권의 건수는 경제 불확실성 동안 증가하는 경향이 있습니다. 이러한 대출은 차용인이 지불을 하지 않는(또는 할 수 없는) 대출입니다. 일정 기간(대개 기관에 따라 일반적으로 90일 또는 180일) 동안 지불이 이루어지지 않으면 대출은 NPL 상태가 됩니다.

##하이라이트

• 일부 은행은 자본을 확보하고 소득을 가져오는 대출 수행에 집중하기 위해 NPL을 다른 은행이나 투자자에게 매각하기로 결정합니다.

• 국제통화기금(IMF)은 향후 지급에 대한 불확실성이 높은 경우 연체 90일 미만인 대출을 부실채무로 간주합니다.

• 다만, NPL에 대한 기준이나 정의는 없다.

• 은행에서 상업 대출은 차용인이 90일 연체된 경우 부실한 것으로 간주됩니다.

• 부실채권(NPL)은 차용인이 채무불이행 상태에 있고 일정 기간 동안 원금이나 이자를 지급하지 않은 대출입니다.

##자주하는 질문

부실 대출은 어떻게 됩니까?

부실 대출은 은행에서 다른 은행이나 투자자에게 매각할 수 있습니다. 차용인이 다시 지불을 시작하면 대출이 재이행될 수도 있습니다. 다른 경우에, 대출 기관은 대출 잔액을 충족하는 차용인의 담보를 재소유할 수 있습니다.

은행은 왜 부실 대출을 판매합니까?

은행은 부실 대출을 매각하여 매달 돈을 벌어들이는 대출에 집중할 수 있습니다. 대출을 할인된 가격에 판매하는 것이 연체 대출자로부터 돈을 징수하는 것보다 더 유리할 수 있습니다.

부실 대출은 어떻게 해결합니까?

부실 대출을 해결하려면 지불을 정상 궤도에 올려놓는 것이 포함됩니다. 이는 대출 기관을 통한 대출 수정 계약을 통해 수행할 수 있습니다.

누가 부실 대출을 구입합니까?

다른 은행이나 부실 채무 투자자는 부동산 투자자뿐만 아니라 부실 대출에 대한 투자를 고려할 수 있습니다.

부실 대출의 원인은 무엇입니까?

부실채권은 연체율이 높은 경제적 어려움에 발생하는 경향이 있습니다. 이는 차용인이 장기간(예: 90~180일) 지불하지 않을 때 발생합니다.