Проблемный кредит (NPL)

Что такое просроченный кредит (NPL)?

Неработающий кредит (NPL) — это кредит, который находится в дефолте из-за того, что заемщик не произвел запланированные платежи в течение определенного периода. Хотя точные элементы недействующего статуса могут варьироваться в зависимости от условий конкретного кредита, «отсутствие платежа» обычно определяется как нулевой платеж либо основной суммы, либо процентов.

Указанный срок также варьируется в зависимости от отрасли и вида кредита. Однако, как правило, период составляет 90 дней или 180 дней.

Как работает проблемный кредит (NPL)

Необслуживаемый кредит (NPL) считается дефолтным или близким к дефолту. Когда кредит не работает, вероятность того, что должник погасит его в полном объеме, значительно ниже. Если должник снова возобновляет платежи по просроченным кредитам, он становится реперформируемым кредитом (RPL), даже если должник не погасил все пропущенные платежи.

В банковском деле коммерческие кредиты считаются неработающими, если должник не выплатил проценты или основную сумму долга в течение 90 дней или просрочил платеж на 90 дней. Для потребительского кредита просрочка на 180 дней классифицирует его как NPL.

Задолженность по кредиту возникает, когда платежи основного долга или процентов просрочены или пропущены. Ссуда считается просроченной, когда кредитор считает, что кредитное соглашение было нарушено, а должник не в состоянии выполнить свои обязательства.

Типы просроченных кредитов (NPL)

Долг может получить статус просроченной ссуды несколькими способами. Примеры неработающих кредитов включают:

• Кредит, проценты по которому на сумму 90 дней были капитализированы, рефинансированы или отсрочены в связи с соглашением или поправкой к первоначальному соглашению.

• Кредит, по которому платежи просрочены менее чем на 90 дней, но кредитор больше не верит, что должник будет производить платежи в будущем.

• кредит, по которому наступил срок погашения основного долга, но некоторая часть кредита остается непогашенной.

Закон о добросовестной практике взыскания долгов запрещает некоторые виды злоупотреблений или обмана, направленные на взыскание просроченных личных кредитов. Однако этот закон применяется только к сторонним сборщикам долгов или инвесторам в долг, а не к первоначальному кредитору.

Официальные определения просроченных кредитов (НРК)

Некоторые международные финансовые органы предлагают конкретные рекомендации по определению просроченных кредитов.

Определение Европейского центрального банка

Европейский центральный банк (ЕЦБ) требует сопоставимости активов и определений для оценки подверженности риску центральных банков еврозоны. ЕЦБ указывает несколько критериев, которые могут привести к классификации проблемных кредитов, когда он проводит стресс-тесты банков-участников. ЕЦБ провел комплексную оценку и разработал критерии для определения кредитов как неработающих, если они:

• 90 дней просрочки, даже если они не дефолтны или не обесценены

• Обесценение в отношении особенностей учета для банков по ОПБУ США и Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО)

• В случае дефолта в соответствии с Положением о требованиях к капиталу

В дополнении, выпущенном в 2018 году, указаны сроки, в течение которых кредиторы должны откладывать средства для покрытия просроченных кредитов: от двух до семи лет, в зависимости от того, был ли кредит обеспечен или нет. По состоянию на 2020 год кредиторы еврозоны все еще имеют неработающие кредиты на сумму около 1 триллиона долларов в своих книгах.

Определение Международного валютного фонда

Международный валютный фонд (МВФ) также устанавливает несколько критериев для просроченных государственных займов.

МВФ определил неработающие кредиты как кредиты, чьи:

• Должники не платили проценты или основной долг в течение как минимум 90 дней или более

• Процентные платежи, равные 90 дням или более, были капитализированы, рефинансированы или отсрочены по соглашению.

• Платежи задерживаются менее чем на 90 дней, но сопровождаются высокой неопределенностью или отсутствием уверенности в том, что должник будет производить платежи в будущем.

Неработающие кредиты могут нанести ущерб кредитному рейтингу заемщика, что усложнит и удорожит заимствование денег в будущем.

Недействующий кредит (NPL) и реобслуживаемый кредит (RPL)

Неработающие кредиты - это кредиты по умолчанию. Реобслуживаемые кредиты — это кредиты, которые когда-то были неработающими, а теперь снова приносят доход. Реактивные кредиты когда-то были просрочены как минимум на 90 дней и теперь снова работают.

Рефинансируемые ссуды часто представляют собой ссуды, по которым заемщик объявил о банкротстве и продолжает производить платежи в результате соглашения о банкротстве . Такое соглашение, как правило, позволяет заемщику погасить свой долг с помощью программы модификации кредита.

Пример просроченной ссуды (NPL)

Представьте себе гипотетического заемщика, который не может платить по кредиту из-за потери работы. Через 90 дней без оплаты банк или кредитор будет считать кредит недействующим. Банк переместит кредит в свой список неработающих и продолжит добиваться оплаты долга.

Есть несколько путей, доступных для кредитора. Один из наиболее распространенных способов взыскания долга — отправить его в коллекторское агентство, которому будет выплачиваться процент от суммы, которую они вернут. Кредитор также может продать долг покупателю долга за долю от номинальной стоимости. Хотя кредитор потеряет деньги, это часто является лучшим финансовым выбором, чем попытка взыскать непогашенную ссуду.

Заемщики с просроченными кредитами могут договориться с кредиторами о прощении части своего долга. Однако это может повредить их кредитному рейтингу, что усложнит и удорожит заимствование в будущем.

Нижняя линия

Количество просроченных кредитов имеет тенденцию к росту во время экономической неопределенности. Это кредиты, по которым заемщики не платят (или не могут) платить. Кредит переходит в статус NPL, если платеж не поступает в течение установленного периода времени (обычно 90 или 180 дней — в зависимости от кредитора).

Особенности

• Некоторые банки предпочитают продавать проблемные кредиты другим банкам или инвесторам, чтобы высвободить капитал и/или сосредоточиться на предоставлении кредитов, приносящих доход.

• Международный валютный фонд считает кредиты, просроченные менее чем на 90 дней, неработающими, если существует высокая неопределенность в отношении будущих платежей.

• Однако не существует стандарта или определения проблемных кредитов.

• В банковском деле коммерческие кредиты считаются неработающими, если заемщик просрочил платеж на 90 дней.

• Недействующий кредит (NPL) — это кредит, по которому заемщик находится в состоянии дефолта и не производил никаких запланированных платежей по основной сумме долга или процентам в течение определенного периода времени.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Что происходит с просроченными кредитами?

Неработающие кредиты могут быть проданы банками другим банкам или инвесторам. Кредит также может стать невозвратным, если заемщик снова начнет производить платежи. В других случаях кредитор может изъять залог заемщика, чтобы удовлетворить остаток кредита.

Почему банки продают просроченные кредиты?

Банки могут продавать просроченные кредиты, чтобы сосредоточиться на кредитах, которые приносят деньги каждый месяц. Продажа кредитов со скидкой может быть более выгодной, чем попытка взыскать деньги с просроченного заемщика.

Как решить проблемную ссуду?

Решение проблемной ссуды включает в себя возвращение в нужное русло с платежами. Это может быть сделано с соглашением модификации кредита через кредитора.

Кто покупает просроченные кредиты?

Другие банки или инвесторы в проблемные долги могут рассмотреть возможность инвестирования в просроченные кредиты, а также инвесторы в недвижимость.

Каковы причины просроченных кредитов?

Неработающие кредиты, как правило, возникают во время экономических трудностей, когда просрочки высоки. Они случаются, когда заемщик не вносит платеж в течение длительного периода времени (например, от 90 до 180 дней).