Tier1レバレッジ比率

Tier 1レバレッジ比率とは何ですか？

Tier 1レバレッジ比率は、総資産に対する銀行のコア資本を測定します。この比率は、銀行がその資産に基づいてどのようにレバレッジされているかを判断するために、特にTier1資本に注目しています。 Tier 1資本は、金融危機の際に銀行が資本を必要とする場合に簡単に清算できる資産です。したがって、Tier 1レバレッジ比率は、銀行の短期的な財務状態の指標です。

活用できる程度に制約を課すために、規制当局によって頻繁に使用されます。

##Tier1レバレッジ比率の式は次のとおりです。

$\ begin ＆amp; \ text {Tier 1 Leverage Ratio} = \ frac {\ text {Tier 1 Capital}} {\ text } \ times 100 \＆amp; \ textbf {where：} \＆amp; \ text {Tier 1 Capital} = \ text {普通株式、利益剰余金、} \＆amp; \ text {準備金、およびその他の特定の商品} \ \ end </注釈></セマンティクス> <spanclass = "katex-html" aria-hidden = "true"> <spanclass="mord">ティア1レバレッジ比率 = <spanclass="mord">統合資産 <spanclass="mord">ティア1資本 <スパン></sp an> <spanclass="mbin">×<spanclass =" mspace "style =" margin-right：0.2222222222222222em; "> 1 0 0 ここで： Tier1資本 <spanclass =" mspace "style =" margin-right：0.2777777777777778em; "> = 普通株式、利益剰余金 <spanclass="mord">予約、およびその他の特定の楽器 </スパン> 1 ##Tier1レバレッジ比率の計算方法 1.銀行のTier1資本は、レバレッジ比率の分子に配置されます。 Tier 1資本は、銀行の普通株式、利益剰余金、準備金、および任意の配当があり、満期がない特定の商品を表します。 1.期間中の銀行の総連結資産は、数式の分母に配置されます。これは通常、銀行の四半期または年次の収益レポートで報告されます。 1.銀行のTier1資本を連結資産合計で割って、Tier1レバレッジ比率を算出します。結果に100を掛けて、数値をパーセンテージに変換します。 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); Tier 1レバレッジ比率から何がわかりますか？ Tier 1レバレッジ比率は、2009年にバーゼル銀行監督委員会によって提案された国際規制銀行条約であるバーゼルIII協定によって導入されました。この比率は、Tier 1資本を使用して、銀行がその全体的な資産に対してどの程度レバレッジされているかを評価します。 Tier 1レバレッジ比率が高いほど、銀行がバランスシートへの悪影響に耐えられる可能性が高くなります。 ###Tier1レバレッジ比率の構成要素バーゼルIIIによると、Tier 1資本は銀行の中核資本であり、最も安定した流動性のある資本で構成されているだけでなく、金融危機や景気後退時の損失を吸収するのに最も効果的です。 Tier 1レバレッジ比率の分母は、銀行の総エクスポージャーであり、これには、連結資産、デリバティブエクスポージャー、および特定のオフバランスシートエクスポージャーが含まれます。バーゼルIIIは、銀行に対し、第三者への融資の約束、スタンドバイ信用状（SLOC）、承諾、および信用状の取引などの簿外エクスポージャーを含めることを要求しました。 ###Tier1レバレッジ比率の要件バーゼルIIIは、Tier 1レバレッジ比率の最低要件を3％に設定しましたが、特定のシステム上重要な金融機関のしきい値を引き上げる可能性を残しました。 2014年、連邦準備制度、通貨監督庁（OCC）、および連邦預金保険公社（FDIC）は、2018年1月1日より、特定の規模の銀行に高いレバレッジ比率を課す規制資本規則を発表しました。。連結総資産が7,000億ドルを超える、または管理資産が10兆ドルを超える銀行持株会社は、追加の2％のバッファーを維持し、Tier 1の最小レバレッジ比率を5％にする必要があります。さらに、被保険者の預金機関が是正措置の枠組みの対象となっている場合、つまり過去に資本不足を示している場合、十分な資本があると見なされるには、少なくとも6％のTier1レバレッジ比率を示す必要があります。 ##Tier1レバレッジ比率の実際の例以下は、2018年10月31日のバンクオブアメリカコーポレーション（BAC）の第3四半期決算報告で報告されたバンクオブアメリカコーポレーション（BAC）の財務諸表から得られた自己資本比率です。 -表の下部で黄色で強調表示されている、その期間のTier 1レバレッジ比率8.3％は、銀行によって報告されました。 -この比率は、Tier 1資本の合計186,189億ドル（緑色で強調表示）を銀行の総資産2.240兆ドル（青色で強調表示）で割ることで計算できます。 -計算は次のとおりです。<spanclass= "katex"> $ </ mi> 186 </ mn> 、</ mo> 189 </ mn >億</ mrow> $ </ mi> 2.240 兆</ mrow> < /mfrac>× 100 </ mn> = </ mo> 8.3 </ mn> ％</ mi> </ mrow> \ frac {\ $ 186,189 \ text } {\ $ 2.240 \ text } \ times 100 = 8.3 \％</ annotation> </ semantics> < / math> $ 2 。<spanclass = "mord mtight"> 2 4 0 兆 $ 1 8 6 、 1 8 9 億 <spanclass="mbin">×<spanclass = "mspace" style = "margin-right：0.2222222222222222em;"> 1 0 0 = 8 <spanclass="mord">。 3 ％ 1 -バンクオブアメリカのTier1レバレッジ比率8.3％は、規制当局による5％の要件をはるかに上回っていました。 <！-F4B394C510F61B762A2263306E80962F-> ##Tier1レバレッジ比率とTier1資本比率の違い Tier 1資本比率は、銀行のコアTier 1資本、つまり、自己資本と開示された準備金の、リスク加重資産の合計に対する比率です。これは、銀行規制に関するバーゼルIII合意の一部として採用された銀行の財務力の重要な指標です。 Tier 1資本比率は、銀行のコア資本をリスク加重資産の合計に対して測定します。これには、銀行が保有する、信用リスクに対して体系的に加重されたすべての資産が含まれます。 Tier 1レバレッジ比率は、総資産に対する銀行のコア資本を測定します。この比率では、Tier 1資本を使用して、銀行が連結資産との関係でどの程度活用されているかを判断します。一方、Tier 1資本比率は、リスク加重資産に対する銀行のコア資本を測定します。 ##Tier1レバレッジ比率の使用に関する制限 Tier 1レバレッジ比率を使用する場合の制限は、投資家が銀行に依存して、Tier1資本と総資産の数値を適切かつ正直に計算して報告することです。銀行がその数値を適切に報告または計算しない場合、レバレッジ比率は不正確になる可能性があります。現在、規制当局が求めているレバレッジ比率は5％を超えていますが、銀行がそれによって引き起こされる金融ショックに本当に耐えられるかどうかを知るために、次の金融危機が発生するまで実際にはわかりません。 ##ハイライト -Tier 1比率は、銀行が特定の必要なストレステストを満たすのに十分な流動性を手元に確保するために銀行規制当局によって採用されています。 -5％を超える比率は、銀行の強力な財務基盤の指標と見なされます。 -Tier 1レバレッジ比率は、銀行のTier 1資本を総資産と比較して、銀行のレバレッジを評価します。 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); Stock Insights | iOS & Android Investing ideas and signals aggregator (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); Disclaimer Terms of Use Privacy Policy Cookie Policy September 16, 2023, 20:10$