Nisbah Leverage Tahap 1

Apakah Nisbah Leverage Tahap 1?

Nisbah leverage Tahap 1 mengukur modal teras bank berbanding jumlah asetnya. Nisbah ini melihat secara khusus pada modal Tahap 1 untuk menilai cara leverage bank berdasarkan asetnya. Modal Tahap 1 ialah aset yang boleh dibubarkan dengan mudah jika bank memerlukan modal sekiranya berlaku krisis kewangan. Oleh itu, nisbah leverage Tahap 1 adalah ukuran kesihatan kewangan jangka pendek bank .

Nisbah leverage Tahap 1 sering digunakan oleh pengawal selia untuk memastikan kecukupan modal bank dan untuk meletakkan kekangan pada tahap di mana syarikat kewangan boleh memanfaatkan asas modalnya.

Formula untuk Nisbah Leverage Tahap 1 ialah:

$\begin &\text{Nisbah Leverage Tahap 1} = \frac{ \text{Modal Tahap 1} }{ \text } \kali 100 \ &\ textbf \ &\text{Modal Tahap 1} = \text{Ekuiti biasa, pendapatan tertahan,} \ &\text{rizab, ditambah instrumen lain tertentu} \ \end</ anotasi>$

Cara Mengira Nisbah Leverage Tahap 1

Modal Tahap 1 untuk bank diletakkan dalam pengangka nisbah leverage. Modal Tahap 1 mewakili ekuiti biasa bank, pendapatan terkumpul, rizab dan instrumen tertentu dengan dividen mengikut budi bicara dan tiada tempoh matang.
Jumlah aset disatukan bank untuk tempoh tersebut diletakkan dalam penyebut formula, yang biasanya dilaporkan pada laporan pendapatan suku tahunan atau tahunan bank.
Bahagikan modal Tahap 1 bank dengan jumlah aset disatukan untuk mencapai nisbah leverage Tahap 1. Darabkan hasil dengan 100 untuk menukar nombor kepada peratusan.

Apakah Nisbah Leverage Tahap 1 Beritahu Anda?

Nisbah leverage Tahap 1 telah diperkenalkan oleh perjanjian Basel III,. perjanjian perbankan kawal selia antarabangsa yang dicadangkan oleh Jawatankuasa Basel mengenai Penyeliaan Perbankan pada tahun 2009. Nisbah ini menggunakan modal Tahap 1 untuk menilai bagaimana leveraj bank berhubung dengan keseluruhan asetnya. Semakin tinggi nisbah leverage Tahap 1, semakin tinggi kemungkinan bank itu dapat menahan kejutan negatif terhadap kunci kira-kiranya.

Komponen Nisbah Leverage Tahap 1

Modal Tahap 1 ialah modal teras bank mengikut Basel III dan terdiri daripada modal paling stabil dan cair serta paling berkesan untuk menyerap kerugian semasa krisis kewangan atau kemelesetan.

Penyebut dalam nisbah leverage Tahap 1 ialah jumlah pendedahan bank, yang termasuk aset disatukan, pendedahan derivatif dan pendedahan luar kunci kira-kira tertentu. Basel III memerlukan bank untuk memasukkan pendedahan luar kunci kira-kira, seperti komitmen untuk memberikan pinjaman kepada pihak ketiga, surat kredit siap sedia (SLOC), penerimaan dan surat kredit perdagangan.

Keperluan Nisbah Leverage Tahap 1

Basel III menetapkan keperluan minimum 3% untuk nisbah leverage Tahap 1, sementara ia membuka kemungkinan untuk meningkatkan ambang tersebut untuk institusi kewangan tertentu yang penting secara sistematik.

Pada tahun 2014, Rizab Persekutuan, Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC) dan Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) mengeluarkan peraturan modal kawal selia yang mengenakan nisbah leverage yang lebih tinggi untuk bank-bank dengan saiz tertentu berkuat kuasa mulai Jan. 1, 2018. Syarikat pemegang bank yang mempunyai lebih daripada $700 bilion jumlah aset disatukan atau lebih daripada $10 trilion dalam aset di bawah pengurusan mesti mengekalkan penimbal tambahan 2%, menjadikan nisbah leverage Tahap 1 minimum mereka 5%.

Di samping itu, jika institusi depositori yang diinsuranskan dilindungi oleh rangka kerja tindakan pembetulan, bermakna ia menunjukkan kekurangan modal pada masa lalu, ia mesti menunjukkan sekurang-kurangnya nisbah leverage Tahap 1 6% untuk dianggap bermodal dengan baik.

Contoh Dunia Sebenar Nisbah Leverage Tahap 1

Di bawah ialah nisbah modal yang diambil daripada penyata kewangan Bank of America Corporation (BAC) seperti yang dilaporkan dalam laporan pendapatan Q3 bank pada 31 Oktober 2018.

Diserlahkan dengan warna kuning di bahagian bawah jadual, nisbah leverage Tahap 1 sebanyak 8.3% untuk tempoh tersebut dilaporkan oleh bank.
Kita boleh mengira nisbah dengan mengambil jumlah modal Tahap 1 sebanyak $186,189 bilion (diserlahkan dalam warna hijau) dan membahagikannya dengan jumlah aset bank sebanyak $2.240 trilion (diserlahkan dengan warna biru).
Pengiraan adalah seperti berikut: $\frac{ $186,189 \text }{ $2.240 \text } \times 100 = 8.3%$
Nisbah leverage Bank of America Tahap 1 sebanyak 8.3% adalah jauh melebihi keperluan 5% oleh pengawal selia.

Nisbah modal Tahap 1 ialah nisbah modal teras Tahap 1 bank—iaitu, modal ekuiti dan rizab yang didedahkan—kepada jumlah aset berwajaran risikonya. Ia merupakan ukuran utama kekuatan kewangan bank yang telah diterima pakai sebagai sebahagian daripada Perjanjian Basel III mengenai peraturan bank.

Nisbah modal Tahap 1 mengukur modal ekuiti teras bank berbanding jumlah aset berwajaran risikonya, yang merangkumi semua aset yang dipegang oleh bank yang ditimbang secara sistematik untuk risiko kredit. Nisbah leverage Tahap 1 mengukur modal teras bank kepada jumlah asetnya. Nisbah ini menggunakan modal Tahap 1 untuk menilai bagaimana leverage bank berhubung dengan aset disatukannya, manakala nisbah modal Tahap 1 mengukur modal teras bank berbanding aset berwajaran risikonya.

Had Penggunaan Nisbah Leverage Tahap 1

Had penggunaan nisbah leverage Tahap 1 ialah pelabur bergantung kepada bank untuk mengira dan melaporkan modal Tahap 1 dan jumlah aset dengan betul dan jujur. Jika bank tidak melaporkan atau mengira angka mereka dengan betul, nisbah leverage mungkin tidak tepat. Nisbah leverage melebihi 5% pada masa ini adalah yang dicari oleh pengawal selia, tetapi kami tidak akan tahu sehingga krisis kewangan seterusnya melanda untuk mengetahui sama ada bank benar-benar mampu menahan kejutan kewangan yang ditimbulkannya.

##Sorotan

Nisbah Tahap 1 digunakan oleh pengawal selia bank untuk memastikan bank mempunyai kecairan yang mencukupi untuk memenuhi ujian tekanan yang diperlukan.
Nisbah melebihi 5% dianggap sebagai penunjuk kedudukan kewangan yang kukuh untuk bank.
Nisbah leverage Tahap 1 membandingkan modal Tahap 1 bank dengan jumlah asetnya untuk menilai tahap leverage bank.