무역 신용

무역 신용이란 무엇입니까?

무역 신용은 고객이 현금을 선불로 지불하지 않고 상품을 구매할 수 있고 나중에 예정된 날짜에 공급자에게 지불할 수 있는 B2B( 기업 간 거래 ) 계약입니다. 일반적으로 거래 크레딧으로 운영되는 비즈니스는 구매자에게 30일, 60일 또는 90일 동안 지불해야 하며 거래는 송장을 통해 기록됩니다.

무역 신용은 일종의 0% 파이낸싱으로 생각할 수 있으며, 특정 가치의 상품이나 서비스에 대한 지불을 미래의 어느 시점으로 연기하고 상환 기간과 관련하여 이자를 지불할 필요가 없이 회사의 자산을 늘리는 것입니다.

무역 신용 이해

거래 신용은 구매자에게 유리합니다. 어떤 경우에는 특정 구매자가 더 긴 거래 신용 상환 조건을 협상할 수 있으며 이는 더 큰 이점을 제공합니다. 종종 판매자는 거래 크레딧을 받기 위한 특정 기준을 갖습니다.

B2B 거래 신용은 기업이 비용을 지불하기 전에 상품을 획득, 제조 및 판매하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이를 통해 기업은 판매된 상품 비용을 소급하여 충당할 수 있는 수익원을 받을 수 있습니다. Walmart는 상점에서 판매된 재고 에 대해 소급하여 지불하려고 하는 무역 신용을 가장 많이 사용하는 회사 중 하나입니다 . 국제 비즈니스 거래에는 무역 신용 조건도 포함됩니다. 일반적으로 거래 신용이 구매자에게 제공되면 일반적으로 항상 회사의 현금 흐름에 이점을 제공합니다.

크레딧이 부여되는 일수는 크레딧을 허용하는 회사가 결정하며 크레딧을 제공하는 회사와 크레딧을 받는 회사가 합의합니다. 무역 신용은 또한 기업이 단기 성장에 자금을 조달하는 데 필수적인 방법이 될 수 있습니다. 무역 신용은 무이자 신용의 한 형태이기 때문에 종종 판매 촉진에 사용될 수 있습니다.

무역 크레딧은 공급업체를 다소 불리하게 만들기 때문에 많은 공급업체는 무역 크레딧이 포함될 때 조기 지불을 장려하기 위해 할인을 사용합니다. 공급업체는 고객이 납기일 전 일정일 이내에 결제하는 경우 할인을 제공할 수 있습니다. 예를 들어, 30일 크레딧을 발행한 후 10일 이내에 지불을 받으면 2% 할인이 적용됩니다. 이 할인은 2%/10 순 30 또는 단순히 2/10 순 30이라고 합니다.

무역 신용 회계

거래 크레딧은 판매자와 구매자 모두가 계산합니다. 거래 크레딧이 있는 회계는 회사가 현금 회계 를 사용 하는지 발생주의 를 사용하는지에 따라 다를 수 있습니다. 모든 공기업에는 발생주의 회계가 필요합니다. 발생주의 회계를 사용하면 회사는 거래 시점에 수익과 비용을 인식해야 합니다.

무역 신용 송장 발행은 발생주의 회계를 더 복잡하게 만들 수 있습니다. 공개 회사가 거래 크레딧을 제공하는 경우 거래 시점에 판매와 관련된 수익 및 비용을 기록해야 합니다. 무역 신용 인보이스 발행이 관련된 경우 회사는 비용을 충당하기 위해 현금 자산을 즉시 받지 않습니다. 따라서 회사는 자산을 대차 대조표에 미수금 으로 회계 처리해야합니다.

무역 신용의 경우 채무 불이행 가능성이 있습니다. 거래 크레딧을 제공하는 회사는 일반적으로 할인을 제공하므로 미수금 잔액보다 적게 받을 수 있습니다. 채무불이행과 할인 모두 채무불이행으로 인한 매출채권 상각 또는 할인으로 인한 상각 이 필요할 수 있습니다 . 이들은 회사가 지출해야 하는 부채로 간주됩니다.

또는 거래 신용은 구매 측면에서 비즈니스에 유용한 옵션입니다. 회사는 자산을 획득할 수 있지만 현금으로 대변에 기입하거나 비용을 즉시 인식할 필요는 없습니다. 이러한 방식으로 무역 신용은 대차대조표에서 0% 대출처럼 작동할 수 있습니다.

회사의 자산은 증가하지만 현금은 미래의 일정 시점까지 지불할 필요가 없으며 상환 기간 동안 이자가 부과되지 않습니다. 회사는 현금이 현금법으로 지급되거나 발생주의로 수익이 수취될 때에만 비용을 인식하면 됩니다. 전반적으로 이러한 활동 은 구매자의 현금 흐름 을 크게 확보합니다.

무역 신용 동향

무역 신용은 자금 조달 옵션이 많지 않은 기업에 가장 큰 도움이 됩니다. 금융 기술에서는 기업이 거래 신용 대신 사용할 수 있는 새로운 유형의 POS 금융 옵션이 제공되고 있습니다. 이러한 핀테크 기업 중 다수는 판매 시점에서 판매자와 파트너 관계를 맺고 구매 시 0% 또는 저리 자금을 제공합니다. 이러한 파트너십은 판매자의 무역 신용 위험을 완화하는 동시에 구매자의 성장을 지원하는 데 도움이 됩니다.

무역 신용은 또한 미수금 금융 계정 의 형태로 판매자를 위한 새로운 금융 솔루션을 가져왔습니다. 송장 파이낸싱 또는 팩토링이라고도 하는 미수금 파이낸싱은 거래 신용, 외상매출금 잔액과 관련하여 기업에 자본을 제공하는 파이낸싱 유형입니다.

국제적 관점에서 무역 신용이 장려됩니다. 세계무역기구(WTO)는 세계 무역의 80~90%가 어떤 식으로든 무역 금융에 의존하고 있다고 보고합니다. 무역 금융 보험은 또한 많은 새로운 혁신과 함께 전 세계적으로 많은 무역 금융 논의의 일부입니다. 예를 들어 LiquidX는 이제 글로벌 참가자를 위한 무역 신용 보험에 중점을 둔 전자 시장을 제공합니다.

미국 뉴욕 연방 준비 은행(Federal Reserve Bank of New York)이 수행한 연구에서도 몇 가지 중요한 통찰력을 강조합니다. 2019년 중소기업 신용 조사에 따르면 무역 신용 금융은 중소기업이 사용하는 세 번째로 인기 있는 금융 도구이며 13%의 기업이 이를 활용한다고 보고했습니다.

무역 신용의 장점과 단점

###구매자

구매자를 위한 무역 신용의 장점은 자금 조달에 대한 간단하고 쉬운 접근을 포함합니다. 또한 은행 대출과 같은 다른 금융 수단과 비교할 때 추가 비용이 들지 않는 저렴한 금융 유형입니다.

나중에 지불해야 하기 때문에 무역 크레딧은 기업의 현금 흐름을 개선합니다. 그들은 나중에 그 상품에 대한 비용을 지불할 필요 없이 획득한 상품을 판매할 수 있습니다. 무역 크레딧은 비즈니스 프로필은 물론 공급업체와의 관계도 개선합니다.

무역 신용의 단점은 지불이 제 시간에 이루어지지 않으면 높은 비용을 포함합니다. 비용은 일반적으로 미지급 부채에 대한 연체 벌금 또는 이자 비용의 형태로 나타납니다. 지불이 이루어지지 않으면 비즈니스의 신용 프로필은 물론 공급업체와의 관계에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

판매자

판매자를 위한 거래 크레딧의 장점에는 고객과의 강력한 관계 구축, 고객 충성도 장려 및 이에 따른 반복 비즈니스가 포함됩니다. 거래 크레딧은 또한 파이낸싱과 관련된 비용이 없을 때 구매자가 더 많이 구매할 가능성이 높기 때문에 더 높은 판매량으로 이어질 수 있습니다.

판매자는 거래 크레딧과 관련하여 구매자보다 몇 가지 단점이 더 있습니다. 여기에는 지연된 수익이 포함됩니다. 사업이 현금으로 가득 차면 문제가되지 않습니다. 예산이 빠듯할 경우 지연된 수익은 운영 비용 을 충당하는 데 문제가 될 수 있습니다.

일부 구매자는 필연적으로 지불할 수 없기 때문에 무역 신용에는 나쁜 부채가 따릅니다. 이는 기업이 자금 조달을 연장할 때 위험을 감수해야 함을 의미합니다. 불량 부채는 상각할 수 있지만 고객이 지불하지 않으면 항상 비즈니스에 해로울 수 있습니다.

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##무역 신용 FAQ

무역 신용 사용에 대한 가장 일반적인 용어는 무엇입니까?

무역 신용을 사용하는 가장 일반적인 조건은 구매자가 7일, 30일, 60일, 90일 또는 120일 이내에 지불해야 합니다. 약관에 동의한 날짜 이전에 결제하는 경우 백분율 할인이 적용됩니다.

무역 신용은 어떤 유형의 신용입니까?

무역 신용은 기업이 나중에 지불할 필요 없이 상품을 구매할 수 있는 상업 금융입니다. 무역 신용과 관련된 상업 금융은 차입 비용이 0%입니다.

무역 신용의 유형은 무엇입니까?

거래 크레딧은 개설 계정, 약속 어음 또는 미지급 청구서의 형태로 제공될 수 있습니다. 개설 계정은 판매자가 구매자에게 상품과 송장을 보내는 비공식 계약입니다. 약속 어음은 구매자가 지불 날짜를 포함한 조건에 동의하고 서명하고 문서를 판매자에게 반환하는 공식 계약입니다. 지급어음이란 매도인이 발행하여 만기일에 지급을 약정하고 매수인이 인수한 금융상품을 말합니다.

무역 신용은 비싸다?

가장 순수한 형태의 거래 신용은 관련 비용이 없기 때문에 구매자에게 비용이 많이 들지 않습니다. 무역 신용은 무이자 대출입니다. 그러나 합의된 날짜까지 지불이 이루어지지 않으면 거래 신용이 비싸질 수 있으며, 이로 인해 차용인은 연체료나 판매자가 미지급 금액에 대해 부과하는 이자율을 통해 높은 비용을 부담할 수 있습니다.

결론

무역 신용은 사업 운영에 큰 도움이 되는 상업 금융의 한 형태입니다. 구매자를 위한 무이자 대출로, 추가 비용 없이 나중에 지불해야 하는 상품을 받을 수 있습니다. 이를 통해 현금 흐름을 개선하고 자금 조달과 관련된 기존 비용을 피할 수 있습니다.

##하이라이트

무역 신용은 고객이 상품이나 서비스를 구매하고 나중에 예정된 날짜에 공급자에게 지불할 수 있는 일종의 상업 금융 입니다.
무역 신용은 기업이 현금 흐름을 확보하고 단기 성장에 자금을 조달할 수 있는 좋은 방법이 될 수 있습니다.
공급업체는 일반적으로 상품을 판매했지만 대금을 받지 못하여 무역 크레딧에 불리합니다.
무역 신용 금융은 일반적으로 규제 기관에 의해 전 세계적으로 장려되며 새로운 금융 기술 솔루션에 대한 기회를 창출할 수 있습니다.
거래 신용은 사용되는 회계 방법에 따라 재무 회계에 복잡성을 유발할 수 있습니다.