Viðskiptalán

Hvað er viðskiptalán?

Viðskiptalán er samningur milli fyrirtækja (B2B) þar sem viðskiptavinur getur keypt vörur án þess að greiða fyrirfram reiðufé og greiða birgjum síðar á áætlun. Venjulega munu fyrirtæki sem starfa með viðskiptainneign gefa kaupendum 30, 60 eða 90 daga til að greiða, með viðskiptin skráð með reikningi.

Líta má á viðskiptalán sem tegund 0% fjármögnunar, auka eignir fyrirtækis en fresta greiðslu fyrir tiltekið verðmæti vöru eða þjónustu til einhvers tíma í framtíðinni og krefjast þess að engir vextir séu greiddir í tengslum við endurgreiðslutímabilið.

Skilningur á viðskiptaláni

Viðskiptalán er kostur fyrir kaupanda. Í sumum tilfellum geta ákveðnir kaupendur samið um lengri endurgreiðsluskilmála viðskiptalána, sem veitir enn meiri kost. Oft munu seljendur hafa sérstakar viðmiðanir til að eiga rétt á viðskiptaláni.

B2B viðskiptainneign getur hjálpað fyrirtæki við að fá, framleiða og selja vörur áður en það þarf að borga fyrir þær. Þetta gerir fyrirtækjum kleift að fá tekjustreymi sem getur afturvirkt staðið undir kostnaði við seldar vörur. Walmart er einn stærsti notandi viðskiptalána og leitast við að greiða afturvirkt fyrir birgðir sem seldar eru í verslunum þeirra. Alþjóðleg viðskiptasamningar fela einnig í sér viðskiptalánskjör. Almennt séð, ef viðskiptalán er boðið kaupanda, veitir það venjulega alltaf forskot fyrir sjóðstreymi fyrirtækis.

Fjöldi daga sem inneign er veitt fyrir ræðst af fyrirtækinu sem veitir inneignina og er samið um bæði fyrirtækið sem veitir inneignina og fyrirtækið sem fær það. Viðskiptalán geta einnig verið nauðsynleg leið fyrir fyrirtæki til að fjármagna skammtímavöxt. Vegna þess að viðskiptalán er lánsform án vaxta er oft hægt að nota það til að hvetja til sölu.

Þar sem viðskiptalán setur birgjum nokkuð í óhag, nota margir birgjar afslátt þegar viðskiptainneignir eiga í hlut til að hvetja til snemmgreiðslu. Birgir getur veitt afslátt ef viðskiptavinur greiðir innan ákveðins fjölda daga fyrir gjalddaga. Til dæmis 2% afsláttur ef greiðsla berst innan 10 daga frá útgáfu 30 daga inneignar. Þessi afsláttur væri nefndur 2%/10 nettó 30 eða einfaldlega bara 2/10 nettó 30.

Viðskiptakreditbókhald

Viðskiptainneignir eru skráðar af bæði seljendum og kaupendum. Bókhald með viðskiptainneign getur verið mismunandi eftir því hvort fyrirtæki notar staðgreiðslubókhald eða rekstrarreikning. Rekstrarbókhald er áskilið fyrir öll opinber fyrirtæki. Með rekstrarreikningi verður fyrirtæki að færa tekjur og gjöld á þeim tíma sem þau eru gerð.

Viðskiptakreditreikningur getur gert rekstrarbókhald flóknara. Ef opinbert fyrirtæki býður viðskiptainneign verður það að bóka tekjur og gjöld sem tengjast sölunni á þeim tíma sem viðskiptin eiga sér stað. Þegar viðskiptakreditreikningur á í hlut fá fyrirtæki ekki strax reiðufé til að standa straum af útgjöldum. Því verða fyrirtæki að færa eignirnar sem viðskiptakröfur á efnahagsreikningi sínum.

Með viðskiptaláni er möguleiki á vanskilum. Fyrirtæki sem bjóða viðskiptainneign bjóða einnig venjulega afslátt, sem þýðir að þau geta fengið minna en viðskiptakröfur. Bæði vanskil og afslættir geta krafist afskrifta vegna vanskila eða niðurfærslu vegna afslætti. Þetta eru taldar skuldir sem fyrirtæki verður að gjaldfæra.

Að öðrum kosti er viðskiptalán gagnlegur kostur fyrir fyrirtæki á kauphliðinni. Fyrirtæki getur fengið eignir en þyrfti ekki að leggja inn reiðufé eða færa útgjöld strax. Þannig getur viðskiptalán virkað eins og 0% lán á efnahagsreikningi.

Eignir félagsins aukast en ekki þarf að greiða reiðufé fyrr en eftir einhvern tíma og engir vextir eru lagðir á endurgreiðslutímann. Fyrirtæki þarf aðeins að færa kostnaðinn þegar reiðufé er greitt með staðgreiðsluaðferðinni eða þegar tekjur eru mótteknar með uppsöfnunaraðferðinni. Á heildina litið losar þessi starfsemi mjög um sjóðstreymi fyrir kaupandann.

Þróun viðskiptalána

Viðskiptalán er mest gefandi fyrir fyrirtæki sem hafa ekki mikla fjármögnunarmöguleika. Í fjármálatækni er verið að bjóða upp á nýjar tegundir af fjármögnunarmöguleikum á sölustöðum sem fyrirtæki geta nýtt sér í stað viðskiptainneigna. Mörg þessara fintech fyrirtækja eru í samstarfi við seljendur á sölustað til að veita 0% eða lága vexti fjármögnun á kaupum. Þessir samstarfsaðilar hjálpa til við að draga úr viðskiptalánaáhættu fyrir seljendur en styðja jafnframt við vöxt kaupenda.

Viðskiptalán hafa einnig leitt til nýrra fjármögnunarlausna fyrir seljendur í formi viðskiptakrafnafjármögnunar. Viðskiptakröfufjármögnun, einnig þekkt sem reikningsfjármögnun eða þáttun, er tegund fjármögnunar sem veitir fyrirtækjum fjármagn í tengslum við viðskiptainneign þeirra, viðskiptakröfur.

Frá alþjóðlegu sjónarmiði er hvatt til viðskiptalána. Alþjóðaviðskiptastofnunin greinir frá því að 80% til 90% heimsviðskipta séu á einhvern hátt háð viðskiptafjármögnun. Viðskiptatryggingar eru einnig hluti af mörgum umræðum um viðskiptafjármál á heimsvísu með mörgum nýjum nýjungum. LiquidX býður nú til dæmis upp á rafrænan markaðstorg með áherslu á viðskiptalánatryggingu fyrir alþjóðlega þátttakendur.

Rannsóknir á vegum bandaríska seðlabankans í New York sýna einnig mikilvæga innsýn. Lánsfjárkönnun smáfyrirtækja árið 2019 leiðir í ljós að viðskiptalánafjármögnun er þriðja vinsælasta fjármögnunartækið sem lítil fyrirtæki nota, þar sem 13% fyrirtækja tilkynntu að þau noti það.

Tengd hugtök og önnur sjónarmið

Viðskiptalán hafa veruleg áhrif á fjármögnun fyrirtækja og eru því tengd öðrum fjármögnunarkjörum og hugtökum. Aðrir mikilvægir skilmálar sem hafa áhrif á fjármögnun fyrirtækja eru lánshæfismat, viðskiptalína og inneign kaupenda.

Lánshæfismat er heildarmat á lánshæfi lántaka, hvort sem það er fyrirtæki eða einstaklingur, byggt á fjárhagssögu sem felur í sér tímanlega endurgreiðslu skulda og fleiri þætti. Án góðs lánshæfismats er ekki víst að viðskiptalán sé boðið fyrirtæki.

Ef fyrirtæki greiða ekki inneignir í viðskiptum samkvæmt umsömdum skilmálum, falla venjulega á sektir í formi gjalda og vaxta. Seljendur geta einnig tilkynnt vanskil á viðskiptaláni sem geta haft áhrif á lánshæfismat kaupanda. Vanskil sem hafa áhrif á lánshæfismat kaupanda geta einnig haft áhrif á getu þeirra til að fá annars konar fjármögnun.

Viðskiptalán er venjulega aðeins í boði fyrir fyrirtæki með staðfesta lánasögu. Ný fyrirtæki án lánstrausts gætu þurft að skoða aðrar leiðir til fjármögnunar.

Viðskiptalína , eða viðskiptalína,. er viðskiptalánsreikningsskrá sem veitt er viðskiptalánastofnun. Fyrir stór fyrirtæki og opinber fyrirtæki geta viðskiptalínur verið fylgt eftir af matsfyrirtækjum eins og Standard & Poor's,. Moody's eða Fitch.

Kaupendalán tengist alþjóðaviðskiptum og er í meginatriðum lán sem veitt er sérstaklega til að fjármagna kaup á fjárfestingarvörum og þjónustu. Lán kaupanda tekur til mismunandi stofnana þvert á landamæri og hefur venjulega lágmarkslánsupphæð upp á nokkrar milljónir dollara.

Kostir og gallar viðskiptalána

Kaupendur

Kostir viðskiptalána fyrir kaupendur eru meðal annars einfaldur og greiður aðgangur að fjármögnun. Það er líka hagkvæm tegund fjármögnunar sem kostar ekkert í samanburði við aðrar fjármögnunarleiðir, svo sem lán frá banka.

Vegna þess að greiðsla er ekki á gjalddaga fyrr en síðar, bæta viðskiptainneignir sjóðstreymi fyrirtækja; þeir geta selt vörurnar sem þeir eignuðust án þess að þurfa að greiða fyrir þær vörur fyrr en síðar. Viðskiptainneignir bæta einnig viðskiptasnið þitt sem og samband þitt við söluaðila þína.

Ókostir viðskiptalána eru meðal annars hár kostnaður ef greiðslur eru ekki inntar af hendi á réttum tíma. Kostnaður birtist venjulega í formi dráttargjalda eða vaxtagjalda af útistandandi skuldum. Ef greiðslur eru ekki inntar af hendi getur þetta einnig haft neikvæð áhrif á lánshæfismat fyrirtækisins sem og sambandið við birgjann þinn.

Seljendur

Kostir viðskiptainneigna fyrir seljendur eru meðal annars að byggja upp sterkt samband við viðskiptavini þína, hvetja til tryggðar viðskiptavina og þar af leiðandi endurtekin viðskipti. Viðskiptainneignir geta einnig leitt til hærra sölumagns þar sem líklegt er að kaupendur kaupi meira þegar enginn kostnaður fylgir fjármögnuninni.

Seljendur hafa aðeins fleiri ókosti en kaupendur þegar kemur að viðskiptainneignum. Þar á meðal eru seinkaðar tekjur. Ef fyrirtæki eru laus við reiðufé er það ekki vandamál. Ef fjárhagsáætlanir eru þröngar gætu seinkar tekjur verið vandamál hvað varðar rekstrarkostnað.

Viðskiptainneign fylgja einnig slæmar skuldir þar sem sumir kaupendur munu óhjákvæmilega ekki geta greitt. Þetta þýðir að fyrirtæki tekur á sig áhættu þegar það framlengir fjármögnun. Það er hægt að afskrifa slæmar skuldir, en það getur alltaf verið skaðlegt fyrir fyrirtæki að hafa viðskiptavin ekki borgað.

TTT

Algengar spurningar um viðskiptalán

Hverjir eru algengustu skilmálar fyrir notkun viðskiptalána?

Algengustu skilmálar fyrir notkun viðskiptalána krefjast þess að kaupandi greiði innan sjö, 30, 60, 90 eða 120 daga. Hlutfallsafsláttur er veittur ef greitt er fyrir þann dag sem samið er um í skilmálum.

Hvers konar lánsfé er viðskiptalán?

Viðskiptalán er viðskiptafjármögnun þar sem fyrirtæki getur keypt vörur án þess að þurfa að borga fyrr en síðar. Viðskiptafjármögnun í tengslum við viðskiptalán er 0% lántökukostnaður.

Hverjar eru tegundir viðskiptalána?

Viðskiptainneignir geta verið í formi opinna reikninga, víxla eða víxla. Opinn reikningur er óformlegur samningur þar sem seljandi sendir vöruna og reikning til kaupanda. Víxill er formlegur samningur þar sem kaupandi samþykkir skilmálana, þar á meðal greiðsludag, og undirritar og skilar skjalinu til seljanda. Með gjaldskyldum víxlum er átt við fjármálagerninga sem seljandi dregur og samþykktir af kaupanda með samkomulagi um greiðslu á fyrningardegi.

Er viðskiptalán dýrt?

Í sinni hreinustu mynd er viðskiptalán ekki dýrt fyrir kaupandann þar sem enginn kostnaður fylgir því. Viðskiptalán er vaxtalaust lán. Hins vegar getur viðskiptainneign verið dýr ef greiðsla er ekki innt af hendi á umsömdum degi, þar sem lántaki getur orðið fyrir miklum kostnaði, annaðhvort með dráttargjöldum eða vöxtum sem seljandi tekur af eftirstöðvum.

Aðalatriðið

Viðskiptalán er form viðskiptafjármögnunar sem kemur fyrirtækjum mjög vel í rekstri þeirra. Um er að ræða vaxtalaust lán fyrir kaupanda sem gerir honum kleift að fá vörur með gjalddaga síðar án aukakostnaðar. Þetta gerir kleift að bæta sjóðstreymi og forðast hefðbundinn kostnað sem tengist fjármögnun.

Hápunktar

• Viðskiptalán er tegund viðskiptafjármögnunar þar sem viðskiptavinum er heimilt að kaupa vörur eða þjónustu og greiða birgjanum á síðari áætlun.

• Viðskiptalán getur verið góð leið fyrir fyrirtæki til að losa um sjóðstreymi og fjármagna skammtímavöxt.

• Birgjar eru yfirleitt illa staddar með viðskiptainneign þar sem þeir hafa selt vörur en ekki fengið greiðslu.

• Fjármögnun viðskiptalána er venjulega hvatt til um allan heim af eftirlitsaðilum og getur skapað tækifæri fyrir nýjar fjármálatæknilausnir.

• Viðskiptakredit getur skapað flókið fjárhagsbókhald eftir því hvaða bókhaldsaðferð er notuð.