Ticaret kredisi

Ticari Kredi Nedir?

Ticari kredi, müşterinin peşin ödeme yapmadan mal satın alabileceği ve tedarikçiye daha sonraki bir tarihte ödeme yapabileceği bir işletmeden işletmeye (B2B) anlaşmadır. Genellikle, ticari kredilerle faaliyet gösteren işletmeler, bir fatura aracılığıyla kaydedilen işlemle alıcılara 30, 60 veya 90 gün ödeme yapacaktır.

Ticari kredi, bir şirketin varlıklarını artırırken belirli bir mal veya hizmet değeri için ödemeyi gelecekte bir zamana erteleyen ve geri ödeme süresiyle ilgili herhangi bir faiz ödenmesini gerektirmeyen %0'lık bir finansman türü olarak düşünülebilir.

Ticari Krediyi Anlama

Ticari kredi, alıcı için bir avantajdır. Bazı durumlarda, belirli alıcılar, daha da büyük bir avantaj sağlayan daha uzun ticari kredi geri ödeme koşulları için pazarlık yapabilirler. Çoğu zaman, satıcıların ticari krediye hak kazanmak için belirli kriterleri olacaktır.

Bir B2B ticari kredisi, bir işletmenin malları ödemeden önce mal almasına, üretmesine ve satmasına yardımcı olabilir. Bu, işletmelerin satılan malların maliyetlerini geriye dönük olarak karşılayabilecek bir gelir akışı elde etmelerini sağlar. Walmart, mağazalarında satılan envanter için geriye dönük ödeme yapmak isteyen ticari kredinin en büyük kullanıcılarından biridir . Uluslararası ticari anlaşmalar ayrıca ticari kredi koşullarını da içerir. Genel olarak, bir alıcıya ticari kredi teklif edilirse, genellikle bir şirketin nakit akışı için her zaman bir avantaj sağlar.

Kredinin verildiği gün sayısı, krediyi veren şirket tarafından belirlenir ve hem krediyi veren şirket hem de krediyi alan şirket tarafından kararlaştırılır. Ticari kredi, işletmelerin kısa vadeli büyümeyi finanse etmeleri için de önemli bir yol olabilir. Ticari kredi faizsiz bir kredi türü olduğundan, genellikle satışı teşvik etmek için kullanılabilir.

Ticari kredi, tedarikçileri biraz dezavantajlı duruma getirdiğinden, birçok tedarikçi, erken ödemeleri teşvik etmek için ticari krediler söz konusu olduğunda indirimler kullanır. Bir müşteri, ödeme tarihinden belirli bir gün önce ödeme yaparsa, tedarikçi indirim yapabilir. Örneğin, 30 günlük kredi verildikten sonraki 10 gün içinde ödeme alınırsa %2 indirim. Bu indirim, %2/10 net 30 veya sadece 2/10 net 30 olarak anılacaktır.

Ticari Kredi Muhasebesi

Ticari krediler hem satıcılar hem de alıcılar tarafından muhasebeleştirilir. Ticari kredilerle muhasebe, bir şirketin nakit muhasebesi veya tahakkuk muhasebesi kullanmasına göre farklılık gösterebilir. Tüm halka açık şirketler için tahakkuk muhasebesi gereklidir. Tahakkuk muhasebesi ile, bir şirket, işlem yapıldıkları anda gelir ve giderleri muhasebeleştirmelidir.

Ticari kredi faturalandırması, tahakkuk muhasebesini daha karmaşık hale getirebilir. Halka açık bir şirket ticari krediler sunuyorsa, işlem sırasında satışla ilgili gelir ve giderleri kaydetmesi gerekir. Ticari kredi faturalandırması söz konusu olduğunda, şirketler masrafları karşılamak için hemen nakit varlık almazlar. Bu nedenle, şirketler varlıklarını bilançolarında alacak olarak muhasebeleştirmek zorundadır.

Ticari kredi ile temerrüt olasılığı vardır. Ticari kredi sunan şirketler de genellikle indirimler sunar, bu da alacak hesap bakiyesinden daha azını alabilecekleri anlamına gelir. Hem temerrütler hem de indirimler, alacak hesaplarının temerrütlerden silinmesi veya indirimlerden düşülmesi ihtiyacını gerektirebilir. Bunlar, bir şirketin harcaması gereken yükümlülükler olarak kabul edilir.

Alternatif olarak, ticari kredi, satın alma tarafındaki işletmeler için yararlı bir seçenektir. Bir şirket varlık elde edebilir, ancak nakit kredi vermesi veya herhangi bir masrafı derhal muhasebeleştirmesi gerekmez. Bu şekilde ticari kredi, bilançoda %0'lık bir kredi gibi hareket edebilir.

Şirketin varlıkları artar, ancak gelecekte bir zamana kadar nakit ödenmesi gerekmez ve geri ödeme döneminde faiz uygulanmaz. Bir şirketin yalnızca nakit yöntemi kullanılarak nakit ödeme yapıldığında veya tahakkuk yöntemi kullanılarak gelir elde edildiğinde gideri muhasebeleştirmesi gerekir. Genel olarak, bu faaliyetler alıcı için nakit akışını büyük ölçüde serbest bırakır.

Ticari Kredi Trendleri

Ticari kredi, çok fazla finansman seçeneğine sahip olmayan işletmeler için en faydalı olanıdır. Finansal teknolojide, işletmelerin ticari krediler yerine kullanmaları için yeni satış noktası finansman seçenekleri sunulmaktadır. Bu fintech firmalarının çoğu, satın almalarda %0 veya düşük faizli finansman sağlamak için satış noktasında satıcılarla ortaklık kurar. Bu ortaklıklar, alıcılar için büyümeyi desteklerken satıcılar için ticari kredi risklerini hafifletmeye yardımcı olur.

alacak finansmanı hesapları şeklinde yeni finansman çözümlerini de beraberinde getirmiştir . Fatura finansmanı veya faktoring olarak da bilinen alacak finansmanı, işletmelere ticari kredileri, alacak hesap bakiyeleri ile ilgili sermaye sağlayan bir finansman türüdür.

Uluslararası bir bakış açısından, ticari kredi teşvik edilmektedir. Dünya Ticaret Örgütü, dünya ticaretinin %80 ila %90'ının bir şekilde ticaret finansmanına bağlı olduğunu bildirmektedir. Ticaret finansmanı sigortası aynı zamanda birçok yeni inovasyonla küresel olarak birçok ticaret finansmanı tartışmasının bir parçasıdır. Örneğin LiquidX, artık küresel katılımcılar için ticari alacak sigortasına odaklanan bir elektronik pazar yeri sunuyor.

ABD New York Federal Rezerv Bankası tarafından yürütülen araştırma da bazı önemli görüşlerin altını çiziyor. 2019 Küçük İşletme Kredi Anketi, ticari kredi finansmanının küçük işletmeler tarafından kullanılan üçüncü en popüler finansman aracı olduğunu ve işletmelerin %13'ünün bunu kullandığını bildirdiğini ortaya koyuyor.

İlgili Kavramlar ve Diğer Hususlar

Ticari kredi, işletmelerin finansmanı üzerinde önemli bir etkiye sahiptir ve bu nedenle diğer finansman terimleri ve kavramlarıyla bağlantılıdır. İşletme finansmanını etkileyen diğer önemli terimler kredi notu, ticaret limiti ve alıcının kredisidir.

Kredi notu , bir işletme veya birey olsun, borç geri ödeme zaman çizelgelerini ve diğer faktörleri içeren finansal geçmişe dayalı olarak bir borçlunun kredibilitesinin genel bir değerlendirmesidir. İyi bir kredi notu olmadan, bir işletmeye ticari kredi teklif edilemez.

İşletmeler, üzerinde anlaşmaya varılan şartlara göre ticari kredi bakiyelerini ödemezlerse, genellikle ücret ve faiz şeklinde cezalar tahakkuk ettirilir. Satıcılar ayrıca bir alıcının kredi notunu etkileyebilecek ticari kredi temerrütlerini de bildirebilir. Bir alıcının kredi notunu etkileyen temerrütler, diğer finansman türlerini elde etme yeteneklerini de etkileyebilir.

Ticari kredi, genellikle yalnızca kredi geçmişi olan işletmeler için geçerlidir. Kredi geçmişi olmayan yeni işletmeler, başka finansman araçlarına bakmak zorunda kalabilirler .

Bir ticaret hattı veya ticaret çizgisi, bir işletme kredisi raporlama kurumuna sağlanan bir işletme kredisi hesabı kaydıdır. Büyük işletmeler ve halka açık şirketler için ticaret hatları Standard & Poor's,. Moody's veya Fitch gibi derecelendirme kuruluşları tarafından takip edilebilir .

Alıcı kredisi,. uluslararası ticaretle ilgilidir ve esas olarak, özellikle sermaye malları ve hizmetlerinin satın alınmasını finanse etmek için verilen bir kredidir. Alıcının kredisi, sınır ötesi farklı ajansları içerir ve genellikle birkaç milyon dolarlık minimum kredi tutarına sahiptir.

Ticari Kredinin Avantajları ve Dezavantajları

###Alıcılar

Ticari kredinin alıcılar için avantajları, finansmana basit ve kolay erişimi içerir. Aynı zamanda, banka kredisi gibi diğer finansman araçlarına kıyasla ekstra maliyet getirmeyen uygun fiyatlı bir finansman türüdür.

ödemenin daha sonra yapılması gerektiği için ticari krediler işletmelerin nakit akışını iyileştirir; aldıkları malları daha sonraki bir tarihe kadar bedel ödemeden satabilirler. Ticari krediler, satıcılarınızla olan ilişkinizin yanı sıra iş profilinizi de geliştirir.

Ticari kredinin dezavantajları, ödemelerin zamanında yapılmaması durumunda yüksek maliyetleri içerir. Maliyetler genellikle, ödenmemiş borç üzerindeki gecikme cezası ücretleri veya faiz ücretleri şeklinde görünür. Ödemelerin yapılmaması, işletmenizin kredi profilini ve tedarikçinizle olan ilişkinizi de olumsuz etkileyebilir.

Satıcılar

Satıcılar için ticari kredilerin avantajları, müşterilerinizle güçlü bir ilişki kurmayı, müşteri sadakatini teşvik etmeyi ve dolayısıyla iş tekrarını içerir. Finansmanla ilgili herhangi bir maliyet olmadığında alıcıların daha fazla satın alması muhtemel olduğundan, ticari krediler de daha yüksek satış hacimlerine yol açabilir.

Ticari krediler söz konusu olduğunda, satıcıların alıcılara göre birkaç dezavantajı daha vardır. Bunlara gecikmiş gelir dahildir. Bir iş nakit ile aynı hizadaysa, bu bir sorun değil. Bütçeler sıkıysa, gecikmeli gelir, işletme maliyetlerinin karşılanması açısından bir sorun olabilir.

Bazı alıcılar kaçınılmaz olarak ödeyemeyecekleri için ticari krediler de şüpheli borçlarla birlikte gelir. Bu, bir işletmenin finansmanı genişletirken risk aldığı anlamına gelir. Kötü borçlar silinebilir, ancak bir müşterinin ödememesi her zaman bir işletme için zararlı olabilir.

TTT

##Ticari Kredi SSS'leri

Ticari Kredi Kullanmak İçin En Yaygın Şartlar Nelerdir?

Ticari kredi kullanmanın en yaygın koşulları, bir alıcının yedi, 30, 60, 90 veya 120 gün içinde ödeme yapmasını gerektirir. Şartlarda kararlaştırılan tarihten önce ödeme yapılırsa yüzde indirim uygulanır.

Ticari Kredi Ne Tür Kredidir?

Ticari kredi, bir işletmenin daha sonra ödemek zorunda kalmadan mal satın alabildiği ticari finansmandır. Ticari krediye ilişkin ticari finansman, %0 borçlanma maliyetine sahiptir.

Ticari Kredi Türleri Nelerdir?

Ticari krediler, açık hesaplar, senetler veya ödenecek senetler şeklinde olabilir. Açık hesap, satıcının malları ve alıcıya bir fatura gönderdiği gayri resmi bir anlaşmadır. Senet, alıcının ödeme tarihi de dahil olmak üzere şartları kabul ettiği ve belgeyi imzalayıp satıcıya iade ettiği resmi bir anlaşmadır. Ödenecek senetler, satıcı tarafından düzenlenen ve vade tarihinde ödeme sözleşmesi ile alıcı tarafından kabul edilen finansal araçları ifade eder.

Ticari Kredi Pahalı mı?

En saf haliyle, ticari kredi, ilişkili bir maliyet olmadığı için alıcı için pahalı değildir. Ticari kredi faizsiz bir kredidir. Bununla birlikte, ödeme kararlaştırılan tarihte yapılmazsa, ticari kredi pahalı olabilir, bu nedenle borçlu, gecikme ücretleri veya satıcı tarafından ödenmemiş tutar üzerinden uygulanan faiz oranı yoluyla yüksek maliyetlere maruz kalabilir.

Alt çizgi

Ticari kredi, işletmelere faaliyetlerinde büyük fayda sağlayan bir ticari finansman şeklidir. Alıcı için faizsiz bir kredi olup, alıcının daha sonraki bir tarihte ödemesi olan malları ekstra ücret ödemeden almasına olanak tanır. Bu, nakit akışlarının iyileştirilmesine ve finansmanla ilişkili geleneksel maliyetlerden kaçınılmasına olanak tanır.

##Öne çıkanlar

• Ticari kredi, müşterinin mal veya hizmet satın almasına ve tedarikçiye daha sonraki bir tarihte ödeme yapmasına izin verilen bir ticari finansman türüdür.

• Ticari kredi, işletmelerin nakit akışını serbest bırakması ve kısa vadeli büyümeyi finanse etmesi için iyi bir yol olabilir.

• Tedarikçiler, mal satıp ödeme almadıkları için ticari kredi konusunda genellikle dezavantajlıdır.

• Ticari kredi finansmanı genellikle düzenleyiciler tarafından küresel olarak teşvik edilir ve yeni finansal teknoloji çözümleri için fırsatlar yaratabilir.

• Ticari kredi, kullanılan muhasebe yöntemine bağlı olarak finansal muhasebe için karmaşıklık yaratabilir.