Faedah Offset

Apakah Faedah Offset?

Faedah mengimbangi ialah pengurangan dalam jumlah pembayaran manfaat yang diterima oleh peserta dalam pelan persaraan yang mungkin terhasil apabila peserta berhutang wang kepada pelan tersebut.

Memahami Faedah Offset

Pengimbangan faedah bertujuan untuk melaraskan faedah persaraan yang diterima oleh peserta pelan,. memandangkan caruman tertunggak yang sepatutnya dibayar oleh peserta pada masa lalu. Pada asasnya, caruman tertunggak yang terhutang oleh peserta ditolak daripada bayaran persaraan mereka untuk memastikan mereka dibayar kepada pelan.

Jenis ofset ini juga boleh berlaku jika peserta menerima faedah persaraan daripada sumber selain daripada pelan. Akta Keselamatan Sosial AS memperuntukkan penahanan sehingga 10% daripada manfaat peserta pelan untuk membayar pampasan bagi dana yang terhutang kepada pelan tersebut.

Gambaran Keseluruhan Faedah Pelan Persaraan

Jenis faedah yang dibayar daripada pelan persaraan adalah berdasarkan pilihan pengagihan yang tersedia di bawah setiap pelan dan pilihan raya yang dibuat oleh peserta dan penerima mereka.

• Pelan caruman tertakrif: 401(k),. perkongsian untung dan pelan caruman tertakrif lain biasanya membayar faedah persaraan secara sekaligus atau ansuran.

• Pelan faedah-tertakrif: Kaedah pengagihan biasa ialah anuiti yang dibayar sepanjang hayat pekerja atau kehidupan bersama pekerja dan pasangan mereka melainkan mereka memilih sebaliknya.

• Bayaran sekaligus: Pelan boleh membuat pengagihan sekaligus bagi keseluruhan manfaat terakru terakru milik peserta atau penerima tanpa kebenaran jika manfaatnya ialah $5,000 atau kurang. Jika faedah melebihi $5,000, pengagihan sekaligus hanya boleh dibuat dengan persetujuan bertulis peserta dan pasangan, jika berkenaan.

• Pembayaran pemasangan: Ini dibuat pada selang masa yang tetap untuk tempoh tertentu seperti lima atau 10 tahun, atau dalam jumlah tertentu, contohnya, $2,000 sebulan, untuk diteruskan sehingga akaun habis.

• Pembayaran anuiti: Ini dibuat daripada pelan manfaat yang ditentukan atau di bawah kontrak yang dibeli oleh pelan sumbangan yang ditentukan. Pembayaran dibuat secara berkala sepanjang tempoh lebih daripada satu tahun, bergantung pada jenis anuiti.

• Anuiti suami isteri: Jika peserta berkahwin sebelum hari pertama tempoh yang mana faedah dibayar sebagai anuiti, pelan mesti membayar faedah dalam bentuk anuiti bersama dan survivor (QJSA) yang layak. Jika peserta meninggal dunia sebelum pasangan, pelan itu membayar pasangan anuiti seumur hidup. Seseorang peserta boleh, dengan persetujuan pasangan yang sewajarnya, mengetepikan QJSA dan memilih pilihan pembayaran lain.

Bagi peserta yang sudah berkahwin dan mempunyai hak yang meninggal dunia sebelum tarikh permulaan anuiti, pelan tersebut mesti membayar anuiti mangsa pra-persaraan (QPSA) yang layak kepada pasangan yang masih hidup. Peserta boleh, dengan persetujuan pasangan, mengetepikan QPSA dan memilih bentuk pengagihan alternatif yang disediakan di bawah terma pelan. Peserta yang belum berkahwin mesti menerima anuiti seumur hidup melainkan diketepikan.

##Sorotan

• Apabila peserta berhutang wang kepada pelan persaraan, mungkin terdapat pengurangan dalam pembayaran yang dirujuk sebagai pengimbangan faedah.

• Akta Keselamatan Sosial AS membenarkan sehingga 10% daripada faedah dipegang untuk dana yang terhutang.

• Offset ini boleh berlaku apabila menerima faedah daripada sumber lain.