Ávinningsjöfnun
Hver er ávinningsjöfnun?
Bótajöfnun er lækkun á fjárhæð bótagreiðslna sem þátttakandi í eftirlaunaáætlun fær sem getur orðið til þegar þátttakandi skuldar áætluninni.
Að skilja ávinningsjöfnun
Bótajöfnun er ætlað að leiðrétta eftirlaunabætur sem þátttakandi í áætluninni fær, miðað við gjaldfallin framlög sem þátttakandi hefði átt að greiða áður. Í meginatriðum eru gjaldfallin framlög sem þátttakandinn skuldar dregin frá eftirlaunagreiðslum þeirra til að tryggja að þau séu greidd til áætlunarinnar.
Þessi tegund af jöfnun getur einnig átt sér stað ef þátttakandi fær eftirlaunabætur frá öðrum aðilum en áætluninni. Bandaríska almannatryggingalögin kveða á um að halda eftir allt að 10% af ávinningi þátttakanda í áætluninni til að bæta upp fé sem skuldað er til áætlunarinnar.
Yfirlit yfir bætur eftirlaunaáætlunar
Tegund bóta sem greidd eru af eftirlaunaáætlunum eru byggðar á úthlutunarmöguleikum sem eru í boði samkvæmt hverri áætlun og kosningum sem þátttakendur og bótaþegar gera.
Tilgreind iðgjaldakerfi: 401(k),. hagnaðarhlutdeild og önnur iðgjaldaáætlanir greiða almennt eftirlaunabætur í einu lagi eða afborganir.
Rekstrartengdar áætlanir: Venjulegur úthlutunaraðferð er lífeyrir sem greiddur er yfir líf starfsmannsins eða sameiginlegt líf starfsmanns og maka hans nema þeir kjósi annað.
Einsgreiðsla: Áætlun getur úthlutað eingreiðslu á öllum áunnin áunnin ávinning þátttakanda eða bótaþega án samþykkis ef ávinningurinn er $5.000 eða minna. Ef ávinningurinn er meira en $5.000 er aðeins hægt að úthluta eingreiðslu með skriflegu samþykki þátttakanda og maka, ef við á.
Uppsetningargreiðslur: Þessar eru gerðar með reglulegu millibili í ákveðið tímabil eins og fimm eða 10 ár, eða í tiltekinni upphæð, til dæmis $2.000 á mánuði, til að halda áfram þar til reikningurinn er uppurinn.
Lífeyrisgreiðslur: Þetta eru gerðar úr bótatengdri áætlun eða samkvæmt samningi sem keyptur er af iðgjaldatengdu kerfi. Greiðslur fara fram með reglulegu millibili á meira en eins árs tímabili, allt eftir tegund lífeyris.
Makalífeyrir: Ef þátttakandi er giftur fyrir fyrsta dag tímabilsins sem bætur eru greiddar sem lífeyrir, verður áætlun að greiða bætur í formi hæfs sameiginlegs lífeyris og eftirlifandi lífeyris (QJSA). Ef þátttakandi deyr á undan maka greiðir áætlunin maka lífeyri. Þátttakandi getur, með réttu samþykki maka, afsalað sér QJSA og valið annan greiðslumöguleika.
Fyrir giftan, áunninn þátttakanda sem deyr fyrir upphafsdag lífeyris, verður áætlunin að greiða eftirlifandi maka hæft eftirlaunalífeyri fyrir eftirlaun (QPSA). Þátttakandi getur, með samþykki maka, afsalað sér QPSA og valið annað dreifingarform sem veitt er samkvæmt skilmálum áætlunarinnar. Ógiftir þátttakendur verða að fá lífeyri til eins árs nema þeir séu afsalaðir.
##Hápunktar
Þegar þátttakandi skuldar fé vegna eftirlaunaáætlunar gæti verið lækkun á greiðslunni sem vísað er til sem bótajöfnun.
Bandaríska almannatryggingalögin heimila að allt að 10% af bótum sé haldið fyrir sjóði sem þú skuldar.
Þessi jöfnun getur átt sér stað þegar þú færð ávinning frá öðrum aðilum.
