Teknik Bornhuetter-Ferguson
Apakah Teknik Bornhuetter-Ferguson?
Teknik Bornhuetter-Ferguson ialah kaedah untuk mengira anggaran kerugian syarikat insurans. Teknik Bornhuetter-Ferguson, juga dipanggil kaedah Bornhuetter-Ferguson, menganggarkan kerugian yang ditanggung tetapi belum dilaporkan (IBNR) untuk satu tahun polisi. Teknik ini dicipta oleh dua aktuari, Bornhuetter dan Ferguson, dan pertama kali dibentangkan pada tahun 1975.
Bagaimana Teknik Bornhuetter-Ferguson Berfungsi
Bornhuetter-Ferguson ialah salah satu kaedah penilaian rizab kerugian yang paling banyak digunakan, kedua selepas kaedah tangga rantai. Ia menggabungkan ciri tangga rantai dan kaedah nisbah kerugian jangkaan dan memberikan pemberat untuk peratusan kerugian yang dibayar dan kerugian yang ditanggung. Berbeza dengan kaedah tangga rantai, yang membina model berdasarkan pengalaman lepas, teknik Bornhuetter-Ferguson membina model berdasarkan pendedahan syarikat insurans kepada kerugian.
Terdapat dua kaedah setara algebra untuk mengira kerugian, mengikut teknik Bornhuetter-Ferguson. Dalam pendekatan pertama, kerugian yang dilaporkan (atau dibayar) yang belum dibangunkan ditambah terus kepada kerugian yang dijangkakan (berdasarkan nisbah kerugian a priori), didarab dengan anggaran peratus yang tidak dilaporkan.
BF = L + ELR * Pendedahan * (1 - w)
Dalam kaedah pengiraan kedua, kerugian yang dilaporkan (atau dibayar) mula-mula dibangunkan kepada muktamad menggunakan pendekatan tangga rantai dan menggunakan faktor pembangunan kerugian (LDF). Seterusnya, muktamad tangga rantai didarab dengan anggaran peratusan yang dilaporkan. Akhir sekali, jangkaan kerugian didarab dengan anggaran peratus yang tidak dilaporkan ditambah (seperti dalam pendekatan pertama).
BF = L * LDF * w + ELR * Pendedahan * (1 - w)
Anggaran peratus yang dilaporkan adalah timbal balik faktor pembangunan kerugian. Tuntutan IBNR kemudiannya dikira dengan menolak kerugian yang dilaporkan daripada anggaran kerugian muktamad Bornhuetter-Ferguson.
Teknik Bornhuetter-Ferguson lwn. Kaedah Tangga Rantai
Kaedah tangga rantai meneliti titik dalam tempoh masa di mana tuntutan dilaporkan atau dibayar. Penanggung insurans menggunakan ini untuk "belanjawan" untuk kerugian masa depan, dengan jumlah semua kerugian masa depan menyamai IBNR. Anggaran tuntutan daripada tempoh masa lalu dibuat konkrit, berdasarkan pengalaman kerugian. Ini bermakna aktuari menukar anggaran lepas dengan tuntutan sebenar.
Teknik Bornhuetter-Ferguson menganggarkan IBNR dalam tempoh masa dengan menganggarkan kerugian muktamad untuk pendedahan risiko tertentu dan kemudian menganggarkan peratus kerugian ini yang tidak dilaporkan pada masa itu. Bornhuetter-Ferguson mengira anggaran kerugian sebagai jumlah kerugian yang dilaporkan ditambah IBNR, dengan IBNR dikira sebagai anggaran kerugian muktamad didarab dengan peratusan kerugian yang tidak dilaporkan. Anggaran kerugian menggunakan anggaran kerugian priori.
Bornhuetter-Ferguson mungkin yang paling berguna dalam kes di mana kerugian yang dilaporkan sebenar tidak memberikan penunjuk IBNR yang baik. Ini berkemungkinan apabila kerugian adalah frekuensi rendah tetapi keterukan yang tinggi, gabungan yang menjadikannya lebih sukar untuk memberikan anggaran yang tepat. Adalah lebih mudah bagi penanggung insurans untuk meramalkan apa yang akan berlaku dengan tuntutan kekerapan tinggi, keterukan rendah.
##Sorotan
Teknik Bornhuetter-Ferguson menggabungkan ciri tangga rantai dan kaedah nisbah kerugian jangkaan dan menetapkan wajaran untuk peratusan kerugian yang dibayar dan kerugian yang ditanggung.
Ini adalah salah satu kaedah paling popular untuk mengira rizab kerugian, kedua selepas kaedah tangga rantai.
Tekniknya mungkin apabila kerugian adalah frekuensi rendah tetapi keterukan yang tinggi.
Teknik Bornhuetter-Ferguson ialah kaedah menganggarkan kerugian yang ditanggung tetapi belum dilaporkan (IBNR) untuk penanggung insurans.
