Técnica de Bornhuetter-Ferguson
¿Qué es la técnica de Bornhuetter-Ferguson?
La técnica de Bornhuetter-Ferguson es un método para calcular una estimación de las pérdidas de una compañía de seguros. La técnica Bornhuetter-Ferguson, también llamada método Bornhuetter-Ferguson, estima las pérdidas incurridas pero aún no declaradas (IBNR) para un año de póliza. Esta técnica fue creada por dos actuarios, Bornhuetter y Ferguson, y se presentó por primera vez en 1975.
Cómo funciona la técnica de Bornhuetter-Ferguson
Bornhuetter-Ferguson es uno de los métodos de valoración de reservas para pérdidas más utilizados, solo superado por el método de escalera en cadena. Combina las características de la escala de la cadena y los métodos de tasa de pérdida esperada y asigna ponderaciones para el porcentaje de pérdidas pagadas y pérdidas incurridas. A diferencia del método de escalera de cadena, que construye un modelo basado en experiencias pasadas, la técnica de Bornhuetter-Ferguson construye un modelo basado en la exposición de la aseguradora a pérdidas.
Existen dos métodos algebraicamente equivalentes para calcular la pérdida, según la técnica de Bornhuetter-Ferguson. En el primer enfoque, las pérdidas reportadas (o pagadas) no desarrolladas se suman directamente a las pérdidas esperadas (basadas en un índice de pérdidas a priori), multiplicadas por un porcentaje estimado no declarado.
BF = L + ELR * Exposición * (1 - w)
En el segundo método de cálculo, las pérdidas reportadas (o pagadas) se desarrollan primero hasta el final utilizando un enfoque de escalera en cadena y aplicando un factor de desarrollo de pérdidas (LDF). A continuación, el valor final de la escalera de cadena se multiplica por un porcentaje estimado informado. Finalmente, se suman las pérdidas esperadas multiplicadas por un porcentaje estimado no declarado (como en el primer enfoque).
BF = L * LDF * w + ELR * Exposición * (1 - w)
El porcentaje estimado informado es el recíproco del factor de desarrollo de pérdidas. Las reclamaciones de IBNR luego se calculan restando las pérdidas reportadas de la estimación de pérdida final de Bornhuetter-Ferguson.
Técnica de Bornhuetter-Ferguson versus método de escalera de cadena
El método de escalera de cadena examina el punto durante un período de tiempo en el que se informa o se paga un reclamo. Las aseguradoras usan esto para "presupuestar" pérdidas futuras, con la suma de todas las pérdidas futuras igualando el IBNR. Las estimaciones de siniestros de períodos anteriores se concretan en función de la experiencia de siniestros. Esto significa que el actuario intercambia estimaciones pasadas con reclamos reales.
La técnica de Bornhuetter-Ferguson estima el IBNR durante un período de tiempo estimando la pérdida final para ciertas exposiciones al riesgo y luego estimando el porcentaje de esta pérdida final que no se informó en ese momento. Bornhuetter-Ferguson calcula la pérdida estimada como la suma de la pérdida informada más el IBNR, y el IBNR se calcula como la pérdida final estimada multiplicada por el porcentaje de pérdida que no se informa. Las estimaciones de pérdidas utilizan estimaciones de pérdidas a priori.
Bornhuetter-Ferguson puede ser el más útil en los casos en que las pérdidas reales notificadas no proporcionan un buen indicador de IBNR. Esto es probable cuando las pérdidas son de baja frecuencia pero de alta gravedad, una combinación que hace que sea más difícil proporcionar estimaciones precisas. Es más fácil para una aseguradora predecir lo que sucederá con reclamos de baja gravedad y alta frecuencia.
Reflejos
La técnica de Bornhuetter-Ferguson combina las características de la escala de cadena y los métodos de tasa de pérdida esperada y asigna pesos para el porcentaje de pérdidas pagadas y pérdidas incurridas.
Este es uno de los métodos más populares para calcular las reservas para pérdidas, solo superado por el método de escalera en cadena.
La técnica puede ser cuando las pérdidas son de baja frecuencia pero de alta severidad.
La técnica de Bornhuetter-Ferguson es un método de estimación de pérdidas incurridas pero aún no reportadas (IBNR) para las aseguradoras.
