Bornhuetter-Ferguson 技术

什么是 Bornhuetter-Ferguson 技术？

Bornhuetter-Ferguson 技术是一种计算保险公司损失估计值的方法。 Bornhuetter-Ferguson 技术，也称为 Bornhuetter-Ferguson 方法，用于估计一个保单年度已发生但尚未报告(IBNR) 的损失。这项技术由两位精算师 Bornhuetter 和 Ferguson 创造，并于 1975 年首次提出。

Bornhuetter-Ferguson 技术的工作原理

Bornhuetter-Ferguson 是使用最广泛的损失准备金估值方法之一，仅次于链梯法。它结合了链阶梯法和预期损失率方法的特点，并为已付损失和已发生损失的百分比分配权重。与基于过去经验建立模型的链梯方法不同，Bornhuetter-Ferguson 技术基于保险公司的损失风险建立模型。

根据 Bornhuetter-Ferguson 技术，有两种计算损失的代数等效方法。在第一种方法中，未开发的已报告（或已支付）损失直接添加到预期损失中（基于先验损失率），乘以估计的未报告百分比。

BF = L + ELR * 曝光 * (1 - w)

在第二种计算方法中，报告的（或支付的）损失首先使用链梯法并应用损失发展因子（LDF）发展到最终。接下来，将链梯极限乘以报告的估计百分比。最后，将预期损失乘以未报告的估计百分比相加（如第一种方法）。

BF = L * LDF * w + ELR * 曝光 * (1 - w)

报告的估计百分比是损失发展因子的倒数。然后通过从 Bornhuetter-Ferguson 最终损失估计中减去报告的损失来计算 IBNR 索赔。

Bornhuetter-Ferguson 技术与链梯方法

链梯法检查在一段时间内报告或支付索赔的时间点。保险公司使用它来“预算”未来的损失，所有未来损失的总和等于 IBNR。根据损失经验，对过去时间段的索赔估计进行了具体化。这意味着精算师将过去的估计与实际索赔互换。

Bornhuetter-Ferguson 技术通过估算某些风险敞口的最终损失，然后估算当时未报告的最终损失百分比来估算一段时间内的 IBNR。 Bornhuetter-Ferguson 将估计损失计算为报告损失加上 IBNR 的总和，IBNR 计算为估计的最终损失乘以未报告的损失百分比。损失估计使用先验损失估计。

在实际报告的损失不能提供良好的 IBNR 指标的情况下，Bornhuetter-Ferguson 可能是最有用的。当损失频率低但严重程度高时，这种情况很可能发生，这种组合使得提供准确的估计变得更加困难。对于高频率、低严重性的索赔，保险公司更容易预测会发生什么。

＃＃强调

Bornhuetter-Ferguson 技术结合了链梯和预期损失率方法的特征，并为已付损失和发生损失的百分比分配权重。
这是计算损失准备金最流行的方法之一，仅次于链梯法。
该技术可能适用于低频率但严重程度高的损失。
Bornhuetter-Ferguson 技术是一种估算保险公司已发生但尚未报告 (IBNR) 损失的方法。