Bornhuetter-Ferguson Tekniği
Bornhuetter-Ferguson Tekniği Nedir?
Bornhuetter-Ferguson tekniği, bir sigorta şirketinin zarar tahminini hesaplamak için bir yöntemdir. Bornhuetter-Ferguson yöntemi olarak da adlandırılan Bornhuetter-Ferguson tekniği, bir politika yılı için gerçekleşen ancak henüz rapor edilmemiş (IBNR) zararları tahmin eder. Bu teknik, iki aktüer, Bornhuetter ve Ferguson tarafından oluşturuldu ve ilk olarak 1975'te sunuldu.
Bornhuetter-Ferguson Tekniği Nasıl Çalışır?
Bornhuetter-Ferguson, en yaygın kullanılan kayıp rezerv değerleme yöntemlerinden biridir ve zincirleme merdiven yönteminden sonra ikinci sıradadır. Zincirleme merdivenin özelliklerini ve beklenen kayıp oranı yöntemlerini birleştirir ve ödenen kayıpların ve oluşan kayıpların yüzdesi için ağırlıklar atar. Geçmiş deneyimlere dayalı bir model oluşturan zincirleme merdiven yönteminin aksine, Bornhuetter-Ferguson tekniği sigortacının zarara maruz kalmasına dayalı bir model oluşturur.
Bornhuetter-Ferguson tekniğine göre, kaybı hesaplamak için cebirsel olarak eşdeğer iki yöntem vardır . İlk yaklaşımda, gelişmemiş rapor edilmiş (veya ödenmiş) zararlar, doğrudan beklenen zararlara eklenir (önceki bir kayıp oranına dayalı olarak), bu çarpılarak tahmini rapor edilmemiş yüzde ile çarpılır.
BF = L + ELR * Pozlama * (1 - w)
İkinci hesaplama yönteminde, rapor edilen (veya ödenen) kayıplar ilk önce bir zincirleme merdiven yaklaşımı kullanılarak ve bir kayıp geliştirme faktörü (LDF) uygulanarak nihai hale getirilir. Ardından, zincir merdiven nihai değeri, rapor edilen tahmini bir yüzde ile çarpılır. Son olarak, beklenen zararlar ile bildirilmeyen tahmini yüzde çarpımı eklenir (ilk yaklaşımda olduğu gibi).
BF = L * LDF * w + ELR * Pozlama * (1 - w)
Bildirilen tahmini yüzde, kayıp geliştirme faktörünün karşılığıdır. IBNR talepleri daha sonra Bornhuetter-Ferguson nihai kayıp tahmininden bildirilen kayıpların çıkarılmasıyla hesaplanır.
Bornhuetter-Ferguson Tekniği vs. Zincirli Merdiven Yöntemi
Zincirleme merdiven yöntemi, bir talebin bildirildiği veya ödendiği bir zaman dilimindeki noktayı inceler. Sigortacılar bunu, gelecekteki tüm kayıpların toplamı IBNR'ye eşit olacak şekilde, gelecekteki kayıplar için “bütçelemek” için kullanırlar. Geçmiş dönemlere ait hasar tahminleri, kayıp deneyimine dayalı olarak somutlaştırılır. Bu, aktüerin geçmiş tahminleri gerçek taleplerle değiştirdiği anlamına gelir.
Bornhuetter-Ferguson tekniği, belirli risk maruziyetleri için nihai kaybı tahmin ederek ve ardından o sırada rapor edilmemiş olan bu kaybın yüzdesini tahmin ederek belirli bir süre boyunca IBNR'yi tahmin eder. Bornhuetter-Ferguson, tahmini zararı, rapor edilen zarar artı IBNR'nin toplamı olarak hesaplar; IBNR, tahmini nihai zararın bildirilmeyen zarar yüzdesi ile çarpımı şeklinde hesaplanır. Zarar tahminleri, önsel zarar tahminlerini kullanır.
Bornhuetter-Ferguson, bildirilen fiili kayıpların iyi bir IBNR göstergesi sağlamadığı durumlarda en yararlı olabilir. Bu, kayıpların düşük sıklıkta ancak yüksek şiddette olduğu ve doğru tahminler sağlamayı zorlaştıran bir kombinasyon olduğunda bu olasıdır. Bir sigortacının yüksek sıklıkta, düşük önemde taleplerle ne olacağını tahmin etmesi daha kolaydır.
##Öne çıkanlar
Bornhuetter-Ferguson tekniği, zincirleme merdivenin özelliklerini ve beklenen kayıp oranı yöntemlerini birleştirir ve ödenen kayıpların ve gerçekleşen kayıpların yüzdesi için ağırlıklar atar.
Bu, yalnızca zincir merdiven yönteminden sonra ikinci olan, kayıp rezervlerini hesaplamak için en popüler yöntemlerden biridir.
Teknik, kayıpların düşük frekanslı ancak yüksek şiddette olduğu durumlarda olabilir.
Bornhuetter-Ferguson tekniği, sigortacılar için gerçekleşmiş ancak henüz rapor edilmemiş (IBNR) zararları tahmin etme yöntemidir.
