Tecnica Bornhuetter-Ferguson
Qual è la tecnica Bornhuetter-Ferguson?
La tecnica Bornhuetter-Ferguson è un metodo per calcolare una stima delle perdite di una compagnia di assicurazioni. La tecnica Bornhuetter-Ferguson, chiamata anche metodo Bornhuetter-Ferguson, stima le perdite sostenute ma non ancora riportate (IBNR) per un anno di polizza. Questa tecnica è stata creata da due attuari, Bornhuetter e Ferguson, ed è stata presentata per la prima volta nel 1975.
Come funziona la tecnica Bornhuetter-Ferguson
Bornhuetter-Ferguson è uno dei metodi di valutazione delle riserve di perdita più utilizzati, secondo solo al metodo chain-ladder. Combina le caratteristiche della scala a catena e i metodi del rapporto di perdita atteso e assegna i pesi per la percentuale delle perdite pagate e delle perdite subite. A differenza del metodo della scala a catena, che costruisce un modello basato sull'esperienza passata, la tecnica di Bornhuetter-Ferguson costruisce un modello basato sull'esposizione dell'assicuratore alle perdite.
Esistono due metodi algebricamente equivalenti per calcolare la perdita, secondo la tecnica di Bornhuetter-Ferguson. Nel primo approccio, le perdite dichiarate (o pagate) non sviluppate vengono aggiunte direttamente alle perdite attese (sulla base di un rapporto di perdita a priori), moltiplicate per una percentuale stimata non dichiarata.
BF = L + ELR * Esposizione * (1 - w)
Nel secondo metodo di calcolo, le perdite dichiarate (o pagate) vengono prima sviluppate fino alla fine utilizzando un approccio chain-ladder e applicando un fattore di sviluppo delle perdite (LDF). Successivamente, il massimo della scala a catena viene moltiplicato per una percentuale stimata riportata. Infine, vengono aggiunte le perdite attese moltiplicate per una percentuale stimata non dichiarata (come nel primo approccio).
BF = L * LDF * w + ELR * Esposizione * (1 - w)
La percentuale stimata riportata è il reciproco del fattore di sviluppo della perdita. I reclami IBNR vengono quindi calcolati sottraendo le perdite riportate dalla stima della perdita finale Bornhuetter-Ferguson.
Tecnica Bornhuetter-Ferguson vs. Metodo Chain Ladder
Il metodo della scala a catena esamina il punto in un periodo di tempo in cui un sinistro viene denunciato o pagato. Gli assicuratori lo usano per "mettere in bilancio" le perdite future, con la somma di tutte le perdite future pari all'IBNR. Le stime dei sinistri di periodi di tempo passati sono rese concrete, sulla base dell'esperienza di sinistro. Ciò significa che l' attuario scambia le stime passate con i crediti effettivi.
La tecnica di Bornhuetter-Ferguson stima l'IBNR durante un periodo di tempo stimando la perdita finale per determinate esposizioni al rischio e quindi stimando la percentuale di questa perdita finale che non è stata segnalata in quel momento. Bornhuetter-Ferguson calcola la perdita stimata come somma della perdita dichiarata più IBNR, con IBNR calcolato come perdita finale stimata moltiplicata per la percentuale di perdita non dichiarata. Le stime di perdita utilizzano stime di perdita a priori.
Bornhuetter-Ferguson può essere il più utile nei casi in cui le perdite effettive riportate non forniscono un buon indicatore di IBNR. Ciò è probabile quando le perdite sono a bassa frequenza ma ad alta gravità, una combinazione che rende più difficile fornire stime accurate. È più facile per un assicuratore prevedere cosa accadrà con richieste di risarcimento ad alta frequenza e bassa gravità.
Mette in risalto
La tecnica Bornhuetter-Ferguson combina le caratteristiche del metodo chain ladder e del rapporto di perdita atteso e assegna dei pesi per la percentuale delle perdite pagate e delle perdite subite.
Questo è uno dei metodi più popolari per calcolare le riserve di perdita, secondo solo al metodo chain-ladder.
La tecnica può essere quando le perdite sono a bassa frequenza ma ad alta gravità.
La tecnica Bornhuetter-Ferguson è un metodo per stimare le perdite sostenute ma non ancora denunciate (IBNR) per gli assicuratori.
