Техника Борнхеттера-Фергюсона
Что такое метод Борнхюттера-Фергюсона?
Метод Борнхеттера-Фергюсона — это метод расчета оценки убытков страховой компании. Метод Борнхеттера-Фергюсона, также называемый методом Борнхеттера-Фергюсона, оценивает понесенные, но еще не заявленные (IBNR) убытки за страховой год. Этот метод был создан двумя актуариями, Борнюттером и Фергюсоном, и впервые был представлен в 1975 году.
Как работает метод Борнхюттера-Фергюсона
Метод Борнхеттера-Фергюсона является одним из наиболее широко используемых методов оценки резерва убытков, уступая только методу цепной лестницы. Он сочетает в себе функции цепной лестницы и методов ожидаемого коэффициента убытков и присваивает веса проценту выплаченных убытков и понесенных убытков. В отличие от метода цепной лестницы, который строит модель на основе прошлого опыта, метод Борнхеттера-Фергюсона строит модель на основе подверженности страховщика риску убытков.
Существует два алгебраически эквивалентных метода расчета убытков в соответствии с методом Борнхеттера-Фергюсона. В первом подходе незавершенные заявленные (или оплаченные) убытки добавляются непосредственно к ожидаемым убыткам (на основе априорного коэффициента убыточности), умноженным на оценочный процент неучтенных.
BF = L + ELR * Экспозиция * (1 - w)
Во втором методе расчета заявленные (или оплаченные) убытки сначала доводятся до предела с использованием подхода цепной лестницы и применения коэффициента развития убытков (LDF). Затем конечный результат цепной лестницы умножается на расчетный процент, о котором сообщается. Наконец, добавляются ожидаемые убытки, умноженные на оценочный процент незарегистрированных данных (как и в первом подходе).
BF = L * LDF * w + ELR * Exposure * (1 - w)
Предполагаемый процент, о котором сообщается, является обратной величиной коэффициента развития убытков. Претензии IBNR затем рассчитываются путем вычитания заявленных убытков из окончательной оценки убытков Борнхеттера-Фергюсона.
Метод Борнхюттера-Фергюсона против метода цепной лестницы
Метод цепной лестницы исследует точку в течение периода времени, в течение которого претензия сообщается или выплачивается. Страховщики используют это для «бюджетирования» будущих убытков, при этом сумма всех будущих убытков равна IBNR. Оценки требований за прошлые периоды конкретизируются на основе опыта убытков. Это означает, что актуарий меняет прошлые оценки с фактическими требованиями.
Метод Борнхеттера-Фергюсона оценивает IBNR в течение определенного периода времени путем оценки конечного убытка для определенных подверженностей риску, а затем оценивает процент этого окончательного убытка, о котором не сообщалось в то время. Борнхеттер-Фергюсон рассчитывает предполагаемый убыток как сумму заявленного убытка плюс IBNR, при этом IBNR рассчитывается как предполагаемый окончательный убыток, умноженный на процент убытка, о котором не сообщается. В оценках убытков используются априорные оценки убытков.
Метод Борнхеттера-Фергюсона может быть наиболее полезен в тех случаях, когда фактические заявленные убытки не дают хорошего индикатора IBNR. Это вероятно, когда потери случаются редко, но имеют большую серьезность, что затрудняет предоставление точных оценок. Страховщику легче предсказать, что произойдет с претензиями с высокой частотой и низкой серьезностью.
Особенности
Метод Борнхеттера-Фергюсона сочетает в себе черты метода цепной лестницы и метода ожидаемого коэффициента убытков и присваивает веса проценту уплаченных и понесенных убытков.
это один из самых популярных методов расчета резервов убытков, уступающий только методу цепной лестницы.
Техника может быть, когда потери малочастотны, но высоки серьезности.
Техника Борнхеттера-Фергюсона представляет собой метод оценки понесенных, но еще не заявленных (IBNR) убытков для страховщиков.
