Nisbah Modal Tahap 1
Apakah Nisbah Modal Tahap 1?
Nisbah modal peringkat 1 ialah nisbah modal teras peringkat 1 bank —iaitu, modal ekuiti dan rizab yang didedahkan—kepada jumlah aset berwajaran risikonya. Ia merupakan ukuran utama kekuatan kewangan bank yang telah diterima pakai sebagai sebahagian daripada Perjanjian Basel III mengenai peraturan bank.
Nisbah modal peringkat 1 mengukur modal ekuiti teras bank berbanding jumlah aset berwajaran risikonya—yang merangkumi semua aset yang dipegang bank yang ditimbang secara sistematik untuk risiko kredit. Sebagai contoh, wang tunai bank di tangan dan sekuriti kerajaan akan menerima wajaran 0%, manakala pinjaman gadai janjinya akan diberikan wajaran 50%.
Modal Tahap 1 ialah modal teras dan terdiri daripada saham biasa bank, pendapatan terkumpul, pendapatan komprehensif lain terkumpul (AOCI), saham keutamaan kekal bukan kumulatif dan sebarang pelarasan kawal selia pada akaun tersebut.
Formula untuk Nisbah Modal Tahap 1 ialah:
Apakah Nisbah Modal Tahap 1 Beritahu Anda?
Nisbah modal peringkat 1 ialah asas bagi piawaian modal antarabangsa dan kecairan antarabangsa Basel III yang dirangka selepas krisis kewangan, pada tahun 2010. Krisis itu menunjukkan bahawa banyak bank mempunyai modal yang terlalu sedikit untuk menyerap kerugian atau kekal cair, dan dibiayai dengan terlalu banyak hutang dan tidak cukup ekuiti.
Untuk memaksa bank meningkatkan penampan modal,. dan memastikan mereka dapat menahan tekanan kewangan sebelum menjadi muflis, peraturan Basel III akan mengetatkan kedua-dua modal peringkat 1 dan aset berwajaran risiko (RWA). Komponen ekuiti modal peringkat-1 perlu mempunyai sekurang-kurangnya 4.5% daripada RWA. Nisbah modal peringkat 1 mestilah sekurang-kurangnya 6%.
Basel III juga memperkenalkan nisbah leverage minimum—dengan modal peringkat 1, ia mestilah sekurang-kurangnya 3% daripada jumlah aset—dan lebih banyak lagi untuk bank penting dari segi sistem global yang terlalu besar untuk gagal. Peraturan Basel III masih belum dimuktamadkan kerana kebuntuan antara AS dan Eropah.
Aset berwajaran risiko firma termasuk semua aset yang dipegang firma yang ditimbang secara sistematik untuk risiko kredit. Bank pusat biasanya membangunkan skala wajaran untuk kelas aset yang berbeza; tunai dan sekuriti kerajaan membawa risiko sifar, manakala pinjaman gadai janji atau pinjaman kereta akan membawa lebih banyak risiko. Aset berwajaran risiko akan diberi berat yang semakin meningkat mengikut risiko kreditnya. Wang tunai akan mempunyai wajaran 0%, manakala pinjaman yang meningkatkan risiko kredit akan membawa wajaran 20%, 50% atau 100%.
Nisbah modal peringkat 1 berbeza sedikit daripada nisbah modal biasa peringkat 1. Modal Tahap 1 termasuk jumlah modal ekuiti bank, rizabnya yang didedahkan dan saham keutamaan bukan terkumpul yang tidak boleh ditebus. Modal biasa Tahap 1, bagaimanapun, tidak termasuk semua jenis saham pilihan serta kepentingan bukan kawalan. Modal biasa Tahap 1 termasuk saham biasa firma, pendapatan tertahan dan pendapatan komprehensif lain.
Contoh Nisbah Modal Tahap 1
Sebagai contoh, anggap bahawa bank ABC mempunyai ekuiti pemegang saham sebanyak $3 juta dan pendapatan tertahan sebanyak $2 juta, jadi modal peringkat 1nya ialah $5 juta. Bank ABC mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $50 juta. akibatnya, nisbah modal peringkat 1nya ialah 10% ($5 juta/$50 juta), dan ia dianggap sebagai permodalan yang baik berbanding dengan keperluan minimum.
Sebaliknya, DEF bank telah mengekalkan pendapatan sebanyak $600,000 dan ekuiti pemegang saham sebanyak $400,000. Oleh itu, modal peringkat 1nya ialah $1 juta. Bank DEF mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $25 juta. Oleh itu, nisbah modal peringkat 1 bank DEF ialah 4% ($1 juta/$25 juta), yang kurang modal kerana ia berada di bawah nisbah modal peringkat 1 minimum di bawah Basel III.
Bank GHI mempunyai modal peringkat 1 sebanyak $5 juta dan aset berwajaran risiko sebanyak $83.33 juta. akibatnya, nisbah modal peringkat 1 bank GHI ialah 6% ($5 juta/$83.33 juta), yang dianggap sebagai dipermodalkan secukupnya kerana ia bersamaan dengan nisbah modal peringkat 1 minimum.
Perbezaan Antara Nisbah Modal Tahap 1 dan Nisbah Leverage Tahap 1
Nisbah leverage peringkat 1 ialah hubungan antara modal teras organisasi perbankan dan jumlah asetnya. Nisbah leverage peringkat 1 dikira dengan membahagikan modal peringkat 1 dengan purata jumlah aset disatukan bank dan pendedahan luar kunci kira-kira tertentu. Begitu juga dengan nisbah modal peringkat 1, nisbah leverage peringkat 1 digunakan sebagai alat oleh pihak berkuasa monetari pusat untuk memastikan kecukupan modal bank dan untuk meletakkan kekangan pada tahap di mana syarikat kewangan boleh memanfaatkan asas modalnya tetapi tidak menggunakan aset berwajaran risiko dalam penyebut.
##Sorotan
Ia merupakan ukuran utama kekuatan kewangan bank yang telah diterima pakai sebagai sebahagian daripada Perjanjian Basel III mengenai peraturan bank.
Untuk memaksa bank meningkatkan penampan modal dan memastikan mereka dapat menahan tekanan kewangan sebelum ia menjadi muflis, peraturan Basel III akan mengetatkan kedua-dua modal peringkat 1 dan aset berwajaran risiko (RWA).
Nisbah modal peringkat 1 ialah nisbah modal teras peringkat 1 bank—iaitu, modal ekuiti dan rizab yang didedahkan—kepada jumlah aset berwajaran risikonya.
