Pelan Pencen Tidak Dibiayai
Apakah Pelan Pencen Tidak Dibiayai?
Pelan pencen yang tidak dibiayai ialah pelan persaraan yang diuruskan oleh majikan yang menggunakan pendapatan semasa majikan untuk membiayai bayaran pencen apabila ianya diperlukan. Ini berbeza dengan pelan pencen yang dibiayai pendahuluan di mana majikan memperuntukkan dana secara sistematik dan lebih awal untuk menampung sebarang perbelanjaan pelan pencen seperti bayaran kepada pesara dan waris mereka.
Memahami Pelan Pencen Tidak Dibiayai
Pelan pencen ialah program yang ditawarkan oleh majikan tertentu yang menyediakan penggantian gaji apabila pekerja tidak lagi bekerja (contohnya, apabila pekerja bersara). Apabila majikan menawarkan pelan pencen, mereka boleh merancang untuk keperluan kewangan yang dijangkakan bagi pelan pencen dan mengetepikan sejumlah wang secara tetap—dan melaburkan wang tersebut untuk mengembangkan dana secara ideal atau membiayai pelan pencen daripada pendapatan semasa .
Pelan pencen yang tidak dibiayai kadangkala dirujuk sebagai pelan pencen bayar semasa anda pergi. Banyak pengaturan pencen awam yang disediakan oleh sesebuah negeri tidak dibiayai, dengan faedah dibayar terus daripada caruman dan cukai pekerja semasa. Sistem pencen di kebanyakan negara Eropah tidak dibiayai, mempunyai faedah yang dibayar terus daripada cukai semasa dan caruman keselamatan sosial.
Hibrid lwn. Dibiayai sepenuhnya
Beberapa negara mempunyai sistem hibrid, yang sebahagiannya dibiayai. Sepanyol menubuhkan Dana Rizab Keselamatan Sosial dan Perancis menubuhkan Dana Rizab Pencen. Di Kanada, pelan persaraan berasaskan gaji (CPP) dibiayai sebahagiannya, dengan aset diuruskan oleh Lembaga Pelaburan CPP, manakala sistem Keselamatan Sosial AS sebahagiannya dibiayai oleh pelaburan dalam Bon Perbendaharaan AS khas.
Dibiayai sepenuhnya**,** sebaliknya, ialah istilah yang menerangkan apabila pelan pencen mempunyai aset yang mencukupi untuk menyediakan semua faedah terakru. Untuk dibiayai sepenuhnya, pelan itu mesti boleh membuat semua pembayaran yang dijangkakan kepada pesara. Pentadbir pelan boleh meramalkan jumlah dana yang diperlukan setiap tahun. Ini boleh membantu menentukan kesihatan kewangan pelan pencen.
Bayar semasa awak hendak pergi
Kedua-dua syarikat individu dan kerajaan boleh menyediakan pencen bayar semasa anda pergi. Tahap kawalan yang dilaksanakan oleh peserta individu pelan pencen yang tidak dibiayai bergantung pada struktur pelan dan sama ada pelan itu dijalankan secara persendirian atau awam. Pelan pencen yang tidak dibiayai yang dikendalikan oleh kerajaan mungkin menggunakan perkataan "caruman" untuk menggambarkan wang yang masuk ke dalam dana, tetapi biasanya, caruman ini dikenakan cukai pada kadar yang ditetapkan dan pekerja mahupun majikan yang mencarum tidak mempunyai sebarang pilihan tentang sama ada atau berapa banyak yang mereka bayar. dalam rancangan itu. Walau bagaimanapun, pencen bayar semasa anda pergi menawarkan peserta mereka sedikit budi bicara.
Jika majikan menawarkan pelan pencen bayar semasa anda pergi, peserta individu mungkin boleh memilih jumlah gaji mereka yang ingin dipotong dan menyumbang kepada faedah pencen masa depan mereka. Bergantung pada terma pelan, peserta mungkin boleh sama ada mengeluarkan jumlah wang yang ditetapkan semasa setiap tempoh gaji atau menyumbang amaun sekali gus. Ini serupa dengan cara beberapa pelan caruman tertakrif,. seperti pelan 401(k), dibiayai.
##Sorotan
Pelan pencen yang tidak dibiayai tidak mempunyai sebarang aset yang diketepikan, bermakna faedah persaraan biasanya dibayar terus daripada caruman majikan.
Program pencen kerajaan di kebanyakan negara Eropah dianggap sebagai rancangan tidak dibiayai.
Juga dipanggil pelan bayar semasa anda pergi, akaun persaraan ini boleh disediakan oleh syarikat atau kerajaan.
