Fremmedejet livsforsikring (STOLI)
Hvad er fremmed-ejet livsforsikring?
Stranger-owned livsforsikring (STOLI) er en ordning, hvor en investor har en livsforsikring uden forsikringspligtige renter på den forsikrede. Uden forsikringsmæssig interesse ville investoren normalt have forbud mod at købe den oprindelige police. På grund af dette er STOLI-politikker generelt ulovlige og svære at opnå.
Understanding Stranger-Owned Life Insurance (STOLI)
Livsforsikring er et finansielt produkt, der udbetaler et engangsbeløb ved dødsfald, når den forsikrede dør. For at købe forsikring på en anden, skal du bevise, at der er forsikringspligtig interesse på denne person. Den forsikrede og ejeren kan med andre ord være forskellige mennesker, men kun hvis forsikredes død vil medføre et økonomisk tab eller andre vanskeligheder for ejeren.
Nogle definitioner af forsikringspligtig interesse kræver, at køberen og den forsikrede har et kærligt forhold, såsom et, der eksisterer mellem ægtefæller eller forældre og børn.
Stranger-owned life insurance (STOLI), også kendt som investor-owned life insurance (IOLI) eller fremmed-origined life insurance, er en måde at forsøge at omgå kravet om forsikringsmæssig interesse for at købe livsforsikring. Sagt anderledes, at købe forsikring på en person, hvis død ikke ville udgøre et gyldigt tab under forsikringspligtig interesse.
STOLI-ordninger er stort set ulovlige, og mange ordninger omfatter svigagtig økonomisk rapportering. For eksempel bruger en ældre borger falsk overdrevne økonomiske tal til at købe en uforholdsmæssig stor livsforsikring. Til gengæld accepterer en tredjepart at finansiere præmierne.
Til sidst sætter den oprindelige køber politikken i en trust, før han sælger den til tredjeparts långiveren for en kontant betaling. Den forsikrede får "gratis" penge. Tredjemand långiver får en stor livsforsikring, der udbetaler en skattefri ydelse, når den forsikrede dør.
STOLI-politikker betragtes også som uetiske, idet de i det væsentlige ville tillade en at spille på andres liv.
Hvad udgør en fremmed opstået livsforsikringsordning?
Det primære træk ved et STOLI-arrangement er, at forsikringspolicen udelukkende købes som et investerings- eller spekulativt instrument af en eller flere fremmede og ikke for at yde økonomisk støtte til den forsikredes begunstigede eller pårørende.
STOLI-arrangementer er ulovlige i dag, hvor mange stater vedtager love, der specifikt forbyder denne praksis. Tidligere blev de dog nogle gange markedsført til ældre personer under dække af "nul præmie livsforsikring", "ejendomsmaksimeringsplaner" eller "ingen omkostninger for de forsikrede planer."
Viaticals
Bemærk, at STOLI'er adskiller sig fra livsafregninger ( viaticals ). Under en viatical accepterer en person, der er både ejer og forsikret af en livsforsikring, at sælge deres politik til en tredjepart, ofte en gruppe af investorer. Investorerne i et viatisk forlig betaler alle fremtidige præmier, der er tilbage på livsforsikringspolicen og bliver den eneste begunstigede af policen, når den forsikrede dør. Disse ordninger er lovlige i de fleste amerikanske stater (men er ulovlige i Canada) og markedsføres ofte til policeindehavere uden nogen begunstigede eller som har en dødelig sygdom og kunne bruge de øjeblikkelige kontanter.
Kritik af fremmed-ejet livsforsikring
Manglen på forsikringsbar interesse gør STOLI yderst uetisk. Hvis forsikringstageren har en forsikringsmæssig interesse, er det rimeligt at antage, at de håber på et langt liv for den forsikrede frem for et fremskyndet dødsfald blot for at opkræve dødsfaldsydelsen. Uden den forsikringspligtige interesse har forsikringstageren større interesse i den forsikredes død, en begivenhed, der fuldender aftalen og kommer tredjemand til gode.
At have forsikringsbar interesse holder virksomhedsejet livsforsikring (COLI) lovlig og, for nogle, etisk. Mens en COLI-police opkræver præmier fra arbejdsgiver\begunstiget, giver den økonomiske værdi af den ansatte\forsikrede for virksomheden arbejdsgiveren interesse i den forsikredes fortsatte helbred og velvære.
Selv en virksomhedsejet politik, bredt lovlig og udbredt, kan give medarbejderne urolige følelser. HH Holmes, en forretningsmand fra det nittende århundrede og den første kendte amerikanske seriemorder, købte berømt livsforsikringer på sine ansatte, før han myrdede dem. Derfor er udstedelse af livsforsikring underlagt flere krav, herunder samtykke fra den forsikrede.
Stranger Originated Life Insurance Arrangement Regulation
STOLI-arrangementer er ikke lovlige. National Association of Insurance Commissioners (NAIC) foreslog prøvelovgivning i 2007, som stater kunne overveje at vedtage (da forsikring er reguleret stat for stat i USA). Til dato har de fleste stater vedtaget STOLI-relaterede love - hvor de fleste stater har vedtaget formuleringer, der nøje følger NAIC-anbefalingerne.
Flere stater har også bestemmelser, der med tilbagevirkende kraft kan ugyldiggøre eksisterende livsforsikringer, hvis de senere viser sig at være STOLI'er på grund af manglende forsikringsbar interesse.
Særlige overvejelser
En almindelig løsning af kravet om forsikringsrente er at fremstille det, som i den hypotetiske situation ovenfor. En investor, der søger at tegne en livsforsikring på en fremmed, kan fremstille forsikringsbare renter øjeblikkeligt ved at yde den fremmede et lån. Den fremmedes død ville efterlade lånet uindfriet, hvilket opfylder den mest skeletmæssige definition af forsikringspligtige renter.
På trods af, at Internal Revenue Service og delstatsregeringer har en afsky for STOLI, samt forsikringsselskabernes stigende årvågenhed, fortsætter denne praksis.
Bundlinjen
Det er kun lovligt og etisk at tegne en livsforsikring på en person med gyldig forsikringsmæssig interesse. STOLI-politikker er ulovlige, fordi de ikke har forsikringsbar interesse og i det væsentlige tager et væddemål på andres liv.
Højdepunkter
Det kunne også bruges til at spekulere økonomisk i andres liv.
SOLI policer tilbydes ofte i bytte for lån, som den forsikrede kan bruge i løbet af deres levetid.
SOLI er ulovligt, da det giver forsikringstageren, som ikke har nogen forsikringspligtig interesse eller forhold til den forsikrede, en fordel ved forsikredes død.
For at få forsikring på en anden, skal du have en forsikringspligtig interesse i vedkommende.
Stranger-Owned Life Insurance (STOLI) policer er skyldige af tredjeparter, normalt investorer, uden forsikringsbar interesse.
Ofte stillede spørgsmål
Er Stranger Originated-livsforsikring lovlig?
Nej, STOLI-arrangementer er stort set ulovlige, da de ikke har forsikringspligtige interesser mellem policens ejer(e) og den forsikrede.
Kan nogen købe en livsforsikring på dig uden din viden?
Nogle gange, men kun hvis der er forsikringsbar interesse. Ofte skal den forsikrede underskrive policeansøgningen og underkaste sig en lægeundersøgelse og journalanmodning om godkendelse. Men hvis en forælder køber livsforsikring på vegne af et mindreårigt barn, behøver barnet ikke at kende til forsikringen, selv efter de fylder 18 år.
Af hvilke årsager vil livsforsikring ikke udbetale?
Hvis en forsikring viser sig at være svigagtig, eller ansøgningen er udfyldt med målrettede fejl eller udeladelser, kan et forsikringsselskab afvise at udbetale skaden. Hvis du f.eks. tilbageholder oplysninger om, at den forsikrede har en dødelig sygdom, kan det være grund til at ikke udbetale kravet ved deres død. Et krav kan også blive ugyldiggjort, hvis det viser sig, at der ikke er en forsikringspligtig interesse mellem den forsikrede og ejeren af policen. Endelig kan et forsikringsselskab undersøge, om den forsikrede faktisk er død, hvis der ikke er nok gyldige beviser såsom et officielt dødsfald udleveret certifikat.
