Roth 401(k)

Hva er en Roth 401(k)?

Begrepet Roth 401(k) refererer til en arbeidsgiversponset pensjonssparekonto som er finansiert ved bruk av dollar etter skatt. Det betyr at det betales inntektsskatt umiddelbart på inntekten som den ansatte trekker fra hver lønnsslipp og setter inn på kontoen. Uttak fra kontoen er skattefritt ved pensjonering. Denne typen plan er forskjellig fra en tradisjonell 401 (k) plan, som er finansiert med penger før skatt. I dette tilfellet kommer lønnstrekk ut av den ansattes bruttoinntekt og skatter forfaller først når pengene trekkes fra kontoen.

Hvordan Roth 401(k)s fungerer

Investorer har mange alternativer når det gjelder å spare til pensjonisttilværelsen. En av de vanligste måtene å sette penger til side er gjennom arbeidsgiversponsede planer som 401(k). Det er frivillig å delta og de som deltar samtykker i automatiske lønnstrekk som overføres til egen alderskonto. Noen arbeidsgivere matcher til og med ansattes bidrag opp til et visst beløp.

Det finnes flere varianter av 401(k)s. Roth 401(k)-alternativet ble tilgjengelig fra begynnelsen av 2006, mens den tradisjonelle 401(k) har eksistert siden 1978. Begge ble godkjent av Kongressen som skattemessige pensjonsordninger for å oppmuntre ansatte til å spare mot pensjonisttilværelsen.

Deres skattefordeler er forskjellige:

• En tradisjonell 401(k) reduserer den ansattes bruttoinntekt for året, og gir dem en umiddelbar skattelettelse i tillegg til en pensjonssparebil. Arbeidstakeren vil skylde vanlig inntektsskatt på hvert uttak som gjøres under pensjonering.

• Roth 401(k) krever at inntektsskatten betales umiddelbart, slik at den ansattes reelle nettoinntekt reduseres med beløpet øremerket sparing. Men ingen ytterligere skatter vil bli skyldig på uttak av verken bidragene eller fortjenesten opptjent gjennom årene.

Roth 401(k)s er underlagt bidragsgrenser basert på individets alder. Disse grensene justeres årlig for inflasjon og frigis av Internal Revenue Service (IRS). Bidragsgrensen for enkeltpersoner i 2021 er $19.500 per år og $20.500 i 2022. Personer 50 år og eldre kan bidra med ytterligere $6.500 som et oppsamlingsbidrag. I motsetning til andre planer er det ingen inntektsgrense for å delta.

Spesielle hensyn

Uttak av eventuelle bidrag og inntekter beskattes ikke så lenge uttaket er en kvalifisert fordeling,. noe som betyr at visse kriterier må oppfylles:

• Roth 401(k)-kontoen må ha vært holdt i minst fem år.

• Uttaket må ha skjedd på grunn av funksjonshemming, ved eller etter en kontoeiers død, eller når en kontoinnehaver fyller minst 59½ år.

Utdelinger kreves for personer som er minst 72 år gamle (70½ før 1. januar 2020) med mindre personen fortsatt er ansatt i selskapet som har 401(k) og ikke er en 5 % (eller mer) eier av virksomhet som sponser planen. Den første obligatoriske minimumsfordelingen (RMD) må tas 1. april etter at kontoinnehaveren fyller 72 år. Husk at enkeltpersoner kan ta ut mer enn RMD.

Roth 401(k)s er ikke tilgjengelig i alle bedriftssponsede pensjonsordninger. Når de er det, velger 43 % av sparerne Roth fremfor en tradisjonell 401(k). Millennials er mer sannsynlig å bidra til en Roth 401(k) enn Gen Xers eller baby boomers.

I motsetning til en Roth 401(k), er en Roth IRA ikke underlagt påkrevde minimumsfordelinger .

Fordeler og ulemper med Roth 401(k)s

En Roth 401(k) kan ha størst fordel for ansatte i en lav skatteklasse som forventer å flytte inn i en høyere etter at de går av med pensjon. Bidrag til en Roth 401(k) beskattes med den lavere skattesatsen. Utdelinger er skattefrie ved pensjonering, noe som gjør det til den største enkeltfordelen. Uansett hvor mye kontoen vokser med årene, er pengene fortsatt fritatt for inntektsskatt etter at kontoinnehaveren går av med pensjon.

Ulempen er litt mer umiddelbar økonomisk smerte. Fordi bidrag til en tradisjonell 401(k) ikke beskattes umiddelbart (men effektivt reduserer mengden av bruttoinntekten din), reduseres innvirkningen på hjemmelønnen din og skattefradraget ditt for året maksimeres. Men det er ingen slik avtale med en Roth 401(k). Dette betyr at du er kontant for (men fortsatt skattlagt på) innskuddene du gjør til den i det året du gjør dem.

TTT

Roth 401(k) vs. andre pensjonskontoer

Som nevnt ovenfor er Roth 401(k)-kontoer arbeidsgiversponsede planer som hjelper folk med å planlegge pensjonisttilværelsen. Men det er ikke det eneste alternativet som er tilgjengelig for investorer.

401(k) planer

I likhet med Roth-ekvivalenten, er den tradisjonelle 401(k) en arbeidsgiversponset plan. Dette betyr at du ikke kan sette opp en på egen hånd. Penger tas ut av lønnsslippen din gjennom automatiske trekk og overføres til en spesiell konto. Pengene blir deretter investert i en rekke aksjefond som du velger.

IRS setter grenser for hvor mye du bidrar til planen hvert år. Dette tallet justeres årlig for inflasjon:

• Ansattes bidrag kan ikke overstige $19 500 per år i 2021 og $20 500 per år for 2022 for personer under 50 år.

– De som er 50 og over kan gi et innhentingsbidrag på $6500 per år i 2021 og 2022.

Arbeidsgivere kan også bidra til sine ansattes planer. Den kombinerte grensen for arbeidsgiver-ansattes bidrag er begrenset til $58 000 eller 100 % av ansattes kompensasjon. Hvis innhentingsbidraget gis, øker den grensen til $64 500.

Denne planen er en innskuddsplan, som betyr at bidragene du gir, bestemmer kontosaldoen og hvor godt kontoen din yter. Bidrag gjøres med dollar før skatt,. noe som reduserer mengden inntektsskatt du betaler. Uttak foretatt under pensjonering er skattepliktig.

Individuelle pensjonskontoer (IRA)

Hvis du ikke har muligheten til å investere i en arbeidsgiversponset plan, kan det være lurt å vurdere en individuell pensjonskonto (IRA). Denne typen konto kan opprettes av hvem som helst gjennom en finansinstitusjon eller verdipapirforetak, noe som betyr at alle som har opptjent inntekt har rett til en.

Du kan investere i en rekke investeringer under en IRA, inkludert aksjer, obligasjoner, børshandlede fond (ETF), aksjefond og eiendomsinvesteringsfond (REIT). Akkurat som 401(k), er det flere typer IRA-alternativer tilgjengelig:

• Tradisjonell IRA: Bidrag til en tradisjonell IRA er fradragsberettiget,. og reduserer dermed din skattepliktige inntekt. Uttak foretatt under pensjonering beskattes med din vanlige skattesats. For 2021 og 2022 kan du bare bidra med 6000 USD hvis du er under 50. Du kan gi ytterligere 1000 USD i innhentingsbidrag per år hvis du er over 50 år.

• Roth IRA: Bidrag til en Roth IRA gjøres med dollar etter skatt. Dette betyr at du ikke kan bruke dem til å redusere din skattepliktige inntekt. Grensene er de samme som tradisjonelle IRA-er. Eventuelle uttak du gjør under pensjonering er skattefrie. Roth IRA-er krever ikke at du tar minimumsdistribusjoner – eller noen i det hele tatt. Du kan la pengene stå på kontoen din hvis du velger å gjøre det. Du vil bli rammet med en straff på 10 % for tidlig uttak hvis du tar ut penger før fylte 59½.

Du kan også velge en SEP IRA eller en ENKEL IRA hvis du er selvstendig næringsdrivende eller jobber for en liten bedrift.

403(b) Planer

Disse planene er akkurat som 401(k), men er sponset av arbeidsgivere for enkeltpersoner som jobber i skoler og andre skattefrie organisasjoner. Dette inkluderer lærere, professorer, geistlige, leger, sykepleiere, offentlig ansatte og bibliotekarer.

Deltakerne samtykker i vanlige lønnstrekk. Enkeltpersoner kan også dra nytte av ekstra bidrag fra arbeidsgiveren hvis de gir 403(b)s. Disse planene har de samme bidragsgrensene som vanlige 401(k)-planer, noe som betyr at hvis du har en, kan du bidra med maksimalt $19 500 i 2021 og $20 500 i 2022 hvis du er under 50. Personer over 50 år kan gi et ekstra bidrag på $6500 per år.

Høydepunkter

• Du må ta minst de nødvendige minimumsutdelingene etter at du har fylt 72 år.

• Straff gjelder hvis du gjør uttak før du fyller 59½ eller hvis du har hatt kontoen i mindre enn fem år.

• Bidrag til Roth 401(k) beskattes, men inntekter og uttak gjort etter pensjonering er skattefrie.

• En Roth 401(K) er en type arbeidsgiversponset pensjonsspareplan.

• Bidragsgrenser justeres årlig for inflasjon og annonseres hvert år av IRS.

FAQ

Kan du tape penger i en Roth 401(k)?

Du kan tape penger i enhver investering hvis markedet tanker. Når det er sagt, tilbyr de fleste arbeidsgivere et utvalg av fond, inkludert alternativer med svært lav risiko som statsobligasjonsfond. Du kan blande og matche valg for å nå det risikonivået du er komfortabel med å ta. Du kan også tape penger i en Roth 401(k) hvis du bryter reglene og tar tidlige utdelinger. Hvis du vurderer å ta ut litt penger tidlig, sjekk med fondsadministratoren for å finne ut om du kanskje skylder en skattestraff.

Er en Roth 401(k) bedre enn en tradisjonell 401(k)?

Dine personlige forhold kan bidra til å svare på det spørsmålet. Roth 401(k) er generelt en bedre avtale fordi du bare betaler inntektsskatt på bidragene dine. Dette lar inntektene dine vokse skattefritt og gjøre uttak uten å betale inntektsskatt. Hvis du ikke har penger nå, vil dette alternativet være et tyngre treff i forhold til din nåværende årsinntekt. Bidrag til en tradisjonell 401(k) er skattefrie, men du må betale skatt på uttakene dine. Så hvis du forventer å være i en lavere skatteklasse etter at du har gått av med pensjon, kan den umiddelbare skattelettelsen til en tradisjonell 401(k) være mer nyttig.

Hva er kriteriene for Roth 401(k)-uttak?

Et uttak betraktes bare som en kvalifisert distribusjon så lenge du har hatt kontoen i minst fem år og du er 59½ med mindre du er deaktivert eller kontoinnehaveren dør. Du må foreta de nødvendige minimumsutdelingene hvis du er minst 72 år. år gammel med mindre du fortsatt jobber for selskapet som har 401(k) og ikke har minst 5 % eierandel i virksomheten som sponser planen.

Hvordan fungerer Roth 401(k)-planer?

Roth 401(k)-planer er bare tilgjengelige gjennom en arbeidsgiver, noe som betyr at du ikke kan sette opp en på egen hånd. Bidrag gjøres med etter skatt dollar gjennom lønnstrekk. Bidragene vokser skattefritt på kontoen din. Uttak er også skattefrie så lenge du har hatt kontoen i minst fem år og du er minst 59½. For de som fyller 72 år skal det tas minimumsutdeling.