Skatteutsatt spareplan

Hva er en skatteutsatt spareplan?

En skatteutsatt spareplan er en investeringskonto som lar en skattyter utsette å betale skatt på pengene som er investert til de tas ut, vanligvis etter pensjonering. De mest kjente slike planene er individuelle pensjonskontoer (IRA) og 401(k)s.

Skatteutsatte spareplaner er kvalifisert av Internal Revenue Service (IRS) og lar skattebetaleren betale penger inn i planen og trekke dette beløpet fra sin skattepliktige bruttoinntekt for det året. Skattene på bidraget og dets investeringsavkastning forfaller først når pengene trekkes ut, vanligvis etter at skattebetaleren går av med pensjon.

For IRA-er er bidrag til tradisjonelle IRA -er fradragsberettiget, med noen inntektsbegrensninger hvis skattyteren eller deres ektefelle har en pensjonsordning på jobben. Bidrag til Roth IRA er ikke fradragsberettiget, og det er inntektsbegrensninger på hvem som kan bidra til en Roth IRA. Penger som holdes i begge typer IRA-er vokser imidlertid skattefritt til de trekkes ut.

Fordeler med skatteutsatt planer

Den skatteutsatte spareplanen ble godkjent av den føderale regjeringen som en måte å oppmuntre amerikanere til å spare til pensjonisttilværelsen. En person kan bidra med en del av inntekten før skatt til en investeringskonto.

Det er flere fordeler for den enkelte:

• Hvert års skattepliktige arbeidsinntekt reduseres med beløpet som er tilført kontoen. Dette senker de føderale skattene som den enkelte skylder for det året.

– Pengene investeres så i den enkeltes valg av aksjefond eller andre typer investeringer, med en balanse som vokser jevnt frem til pensjonisttilværelsen. Pengene før skatt øker det investerte beløpet og dets potensielle vekst over tid.

– Etter pensjonering kan den enkelte ta ut av fondet til inntekt.

Skatteutsatt 401(k) og IRA-planer

Mange selskaper tilbyr ansatte en 401 (k) for skatteutsatt pensjonssparing. Det finnes lignende kjøretøyer som 403(b) for offentlige ansatte og 457 for offentlig ansatte.

Når en arbeidsgiver sponser planen, matcher noen arbeidsgivere også en del av den ansattes bidrag opp til et visst nivå (3 % er typisk).

Selvstendig næringsdrivende og praktisk talt alle andre med en viss mengde skattepliktig kompensasjon kan åpne en IRA-konto. Disse er tilgjengelige gjennom banker og meglerhus, med et bredt spekter av investeringsalternativer.

I en alder av 72 må innehavere av 401(k)s og tradisjonelle IRA-er ta nødvendige minimumsfordelinger (RMDs),. som vanligvis er skattepliktige til individuelle inntektssatser.

Andre skatteutsatte sparealternativer

I tillegg til 401(k)-planer og IRA-er, tilbyr flere andre typer investeringer skatteutsettelse:

• Skatteutsatt livrente: En skatteutsatt livrente,. også kjent som en skattebeskyttet livrente, er en langsiktig investeringskonto utformet for å gi regelmessige inntektsutbetalinger etter pensjonering, tilsvarende en pensjon. Denne typen livrente er tilgjengelig gjennom forsikringsselskaper. Investoren betaler inn på livrentekontoen over år for å bygge en saldo som vil bli utbetalt i avdrag etter pensjonering. Bidragene er ikke skattemessig utsatt, men skatt på inntektene på kontoen forfaller ikke til betaling før de annuitiserte utbetalingene starter. Skatteutsatte livrenter kan være faste,. og tilby en garantert avkastning, eller variabel,. slik at individet kan velge mellom en rekke investeringer som kan øke (eller redusere) betalingene som mottas.

• Skatteutsatte amerikanske spareobligasjoner: Series EE Bond og Series I Bond er amerikanske spareobligasjoner utstedt av staten som er skatteutsatt og har en ekstra skattefordel hvis de brukes til å betale utdanningsutgifter. Serie EE Obligasjoner betaler renter for varigheten av obligasjonens levetid, som vanligvis er 20 år. Serie I-obligasjoner betaler renter i inntil 30 år. Rentene som betales til obligasjonseieren beskattes ikke før obligasjonen når utløpsdatoen eller er innløst. I tillegg skjermer et unntak fra utdanningsskatt rentebetalingene fra inntektsskatt hvis de brukes til å betale for utdanningsutgifter.

• Kanadiske RRSPer: The Registered Retirement Savings Plan (RRSP) er et eksempel på en skatteutsatt spareplan for kanadiske skattebetalere. RRSP beskytter det som normalt vil være skattepliktig inntekt opptjent på kontoen til pengene er trukket ut. Alle overskudd - inkludert renter, utbytte og kapitalgevinster - blir også utsatt for skatt til de trekkes tilbake.

Renten på noen amerikanske spareobligasjoner er skatteutsatt og kan være skattefri dersom pengene brukes til noen utdanningsutgifter.

Ikke-straffet tidlig uttak

Hvis uttaket oppfyller ett av følgende krav (blant mange andre), kan det være unntatt fra straffen for tidlig tilbaketrekking:

– Midlene er til kjøp eller ombygging av en første bolig.

• Kontoinnehaveren blir deaktivert.

• En begunstiget mottar eiendelene etter kontohaverens død.

– Eiendeler er til medisinske utgifter som ikke ble refundert.

• Eiendeler er for høyskoleundervisning, avgifter og andre utgifter til høyere utdanning.

Bunnlinjen

En skatteutsatt spareplan lar deg utsette skatt på dine investerte penger til du trenger dem i pensjonisttilværelsen. Mange kjøretøy for å oppnå dette er velkjente, men hvis du har spørsmål, sjekk med en finansiell planlegger eller skatteekspert.

Høydepunkter

• 401(k) og tradisjonell IRA er to vanlige typer skatteutsatte spareplaner.

– Siden de sparte pengene trekkes fra bruttoinntekten, får investoren en umiddelbar pause på inntektsskatten.

– Penger spart av investor skattlegges ikke som inntekt før de tas ut, vanligvis etter pensjonering.