Roth 401(k)
O que é um Roth 401(k)?
O termo Roth 401(k) refere-se a uma conta de poupança de aposentadoria patrocinada pelo empregador que é financiada usando dólares após impostos. Isso significa que o imposto de renda é pago imediatamente sobre os ganhos que o funcionário deduz de cada contracheque e deposita na conta. As retiradas da conta são isentas de impostos na aposentadoria. Esse tipo de plano é diferente de um plano 401(k) tradicional,. que é financiado com dinheiro antes dos impostos. Nesse caso, as deduções da folha de pagamento saem da renda bruta do empregado e os impostos são devidos somente quando o dinheiro é retirado da conta.
Como funciona o Roth 401(k)s
Os investidores têm muitas opções quando se trata de poupar para a aposentadoria. Uma das maneiras mais comuns de colocar dinheiro de lado é por meio de planos patrocinados pelo empregador, como o 401(k). A participação é voluntária e os participantes concordam com os descontos automáticos em folha de pagamento que são transferidos para uma conta de aposentadoria especial. Alguns empregadores chegam a igualar as contribuições dos funcionários até um certo valor.
Existem várias variedades de 401(k)s que existem. A opção Roth 401(k) tornou-se disponÃvel a partir do inÃcio de 2006, enquanto o tradicional 401(k) existe desde 1978. Ambos foram autorizados pelo Congresso como planos de aposentadoria com vantagens fiscais para incentivar os funcionários a economizar para a aposentadoria.
Suas vantagens fiscais são diferentes:
Um 401(k) tradicional reduz a renda bruta do funcionário para o ano, dando a ele um incentivo fiscal instantâneo, além de um veÃculo de poupança para aposentadoria. O empregado deverá pagar imposto de renda regular sobre cada saque feito durante a aposentadoria.
O Roth 401(k) exige que o imposto de renda seja pago imediatamente, de modo que o lucro lÃquido real do empregado seja reduzido pelo valor destinado à poupança. Mas não serão devidos mais impostos sobre as retiradas das contribuições ou dos lucros obtidos ao longo dos anos.
Roth 401(k)s está sujeito a limites de contribuição com base na idade do indivÃduo. Esses limites são reajustados anualmente pela inflação e divulgados pela Receita Federal (IRS). O limite de contribuição para indivÃduos em 2021 é de US$ 19.500 por ano e US$ 20.500 em 2022. Pessoas com 50 anos ou mais podem contribuir com US$ 6.500 adicionais como contribuição de atualização. Ao contrário de outros planos, não há limite de renda para participar.
Considerações Especiais
As retiradas de quaisquer contribuições e rendimentos não são tributadas, desde que a retirada seja uma distribuição qualificada,. o que significa que certos critérios devem ser atendidos:
A conta Roth 401(k) deve ter sido mantida por pelo menos cinco anos.
A retirada deve ter ocorrido por causa de uma deficiência, por ocasião ou após a morte do titular da conta, ou quando o titular da conta atingir a idade mÃnima de 59½.
As distribuições são necessárias para pessoas com pelo menos 72 anos de idade (70½ antes de 1º de janeiro de 2020), a menos que o indivÃduo ainda esteja empregado na empresa que detém o 401(k) e não seja proprietário de 5% (ou mais) do empresa patrocinadora do plano. A primeira distribuição mÃnima exigida (RMD) deve ser feita em 1º de abril, após o titular da conta completar 72 anos. Lembre-se de que os indivÃduos podem sacar mais do que o RMD.
Roth 401(k)s não estão disponÃveis em todos os esquemas de aposentadoria patrocinados pela empresa. Quando são, 43% dos poupadores optam pelo Roth em vez de um 401(k) tradicional. Os millennials são mais propensos a contribuir para um Roth 401(k) do que a geração X ou baby boomers.
Ao contrário de um Roth 401(k), um Roth IRA não está sujeito à s distribuições mÃnimas exigidas .
Vantagens e Desvantagens do Roth 401(k)s
Um Roth 401(k) pode ter o maior benefÃcio para funcionários atualmente em uma faixa de imposto baixa que espera passar para uma mais alta depois de se aposentar. As contribuições feitas a um Roth 401(k) são tributadas à alÃquota mais baixa. As distribuições são isentas de impostos na aposentadoria, tornando-se a maior vantagem individual. Não importa o quanto a conta cresça ao longo dos anos, esse dinheiro ainda está isento de imposto de renda depois que o titular da conta se aposentar.
A desvantagem é um pouco mais de dor financeira imediata. Como as contribuições para um 401(k) tradicional não são tributadas imediatamente (mas reduzem efetivamente o valor de sua renda bruta), o impacto em seu salário lÃquido é reduzido e seu incentivo fiscal para o ano é maximizado. Mas não existe tal acordo com um Roth 401(k). Isso significa que você está desembolsado (mas ainda tributado) pelos depósitos que fizer no ano em que os fizer.
TT
Roth 401(k) vs. Outras contas de aposentadoria
Conforme observado acima, as contas Roth 401(k) são planos patrocinados pelo empregador que ajudam as pessoas a planejar a aposentadoria. Mas não é a única opção disponÃvel para os investidores.
Planos 401(k)
Como seu equivalente em Roth, o tradicional 401(k) é um plano patrocinado pelo empregador. Isso significa que você não pode configurar um por conta própria. O dinheiro é retirado do seu salário por meio de deduções automáticas e transferido para uma conta especial. O dinheiro é então investido em uma série de fundos mútuos que você escolher.
O IRS define limites de quanto você contribui para o plano a cada ano. Este valor é ajustado anualmente pela inflação:
As contribuições dos funcionários não podem exceder US$ 19.500 por ano em 2021 e US$ 20.500 por ano em 2022 para pessoas com menos de 50 anos.
Pessoas com 50 anos ou mais podem fazer uma contribuição de atualização de US$ 6.500 por ano em 2021 e 2022.
Os empregadores também podem contribuir para os planos de seus funcionários. O limite combinado para contribuições empregador-empregado é limitado a US$ 58.000 ou 100% da remuneração do empregado. Se a contribuição de recuperação for feita, esse limite aumenta para US$ 64.500.
Este plano é um plano de contribuição definida, o que significa que as contribuições que você faz determinam o saldo da conta e o desempenho da sua conta. As contribuições são feitas com dólares antes dos impostos,. o que reduz o valor do imposto de renda que você paga. As retiradas feitas durante a aposentadoria estão sujeitas ao imposto de renda.
Contas de Aposentadoria Individual (IRAs)
Se você não tiver a opção de investir em um plano patrocinado pelo empregador, considere uma conta de aposentadoria individual (IRA). Esse tipo de conta pode ser aberta por qualquer pessoa por meio de uma instituição financeira ou empresa de investimento, o que significa que qualquer pessoa que tenha rendimentos tem direito a uma.
Você pode investir em uma variedade de investimentos sob um IRA, incluindo ações, tÃtulos, fundos negociados em bolsa (ETFs), fundos mútuos e fundos de investimento imobiliário (REITs). Assim como o 401(k), existem vários tipos de opções de IRA disponÃveis:
IRA Tradicional: Contribuições feitas para um IRA tradicional são dedutÃveis de impostos,. diminuindo assim sua renda tributável. As retiradas feitas durante a aposentadoria são tributadas à sua taxa normal de imposto de renda. Para 2021 e 2022, você só pode contribuir com US$ 6.000 se tiver menos de 50 anos. Você pode fazer uma contribuição adicional de US$ 1.000 por ano se tiver mais de 50 anos.
Roth IRA: Contribuições feitas para um Roth IRA são feitas usando dólares após impostos. Isso significa que você não pode usá-los para reduzir sua renda tributável. Os limites são os mesmos dos IRAs tradicionais. Quaisquer saques que você fizer durante a aposentadoria são isentos de impostos. Os Roth IRAs não exigem que você faça distribuições mÃnimas – ou nenhuma. Você pode deixar o dinheiro em sua conta, se optar por fazê-lo. Você será atingido com uma penalidade de retirada antecipada de 10% se retirar dinheiro antes dos 59 anos e meio.
Você também pode escolher um SEP IRA ou um SIMPLE IRA se for autônomo ou trabalhar para uma pequena empresa.
Planos 403(b)
Esses planos são como o 401(k), mas são patrocinados por empregadores para indivÃduos que trabalham em escolas e outras organizações isentas de impostos. Isso inclui professores, professores, clérigos, médicos, enfermeiros, funcionários do governo e bibliotecários.
Os participantes concordam com as deduções regulares da folha de pagamento. Os indivÃduos também podem se beneficiar de contribuições adicionais do empregador se fornecerem 403(b)s. Esses planos têm os mesmos limites de contribuição que os planos 401(k) regulares, o que significa que, se você tiver um, poderá contribuir com um máximo de US$ 19.500 em 2021 e US$ 20.500 em 2022 se tiver menos de 50 anos. Pessoas com mais de 50 anos podem fazer uma contribuição adicional de $ 6.500 por ano.
Destaques
Você deve fazer pelo menos as distribuições mÃnimas exigidas após completar 72 anos.
Aplicam-se penalidades se você fizer saques antes de completar 59 anos e meio ou se tiver a conta por menos de cinco anos.
As contribuições feitas ao Roth 401(k) são tributadas, mas os ganhos e saques feitos após a aposentadoria são isentos de impostos.
Um Roth 401(K) é um tipo de plano de poupança de aposentadoria patrocinado pelo empregador.
Os limites de contribuição são reajustados anualmente pela inflação e divulgados anualmente pela Receita Federal.
PERGUNTAS FREQUENTES
Você pode perder dinheiro em um Roth 401(k)?
Você pode perder dinheiro em qualquer investimento se o mercado afundar. Dito isto, a maioria dos empregadores oferece uma variedade de fundos, incluindo opções de risco muito baixo, como fundos de tÃtulos do governo. Você pode misturar e combinar escolhas para alcançar o nÃvel de risco que você está confortável em assumir. Você também pode perder dinheiro em um Roth 401(k) se você quebrar as regras e fazer distribuições antecipadas. Se você está pensando em sacar algum dinheiro antecipadamente, verifique com o administrador do fundo se você pode ter uma multa fiscal.
Um Roth 401(k) é melhor que um 401(k) tradicional?
Suas circunstâncias pessoais podem ajudar a responder a essa pergunta. O Roth 401(k) geralmente é um negócio melhor porque você só paga imposto de renda sobre suas contribuições. Isso permite que seus ganhos cresçam sem impostos e façam saques sem pagar imposto de renda. Se você está sem dinheiro agora, esta opção será um golpe mais pesado para sua renda anual atual. As contribuições para um 401(k) tradicional são isentas de impostos, mas você deve pagar impostos sobre suas retiradas. Portanto, se você espera estar em uma faixa de imposto mais baixa após se aposentar, o incentivo fiscal imediato de um 401(k) tradicional pode ser mais útil.
Quais são os critérios para saques Roth 401(k)?
Uma retirada só é considerada uma distribuição qualificada desde que você mantenha a conta por pelo menos cinco anos e tenha 59,5 anos, a menos que seja desativado ou o titular da conta morra. Você deve fazer as distribuições mÃnimas exigidas se tiver pelo menos 72 anos anos de idade, a menos que você ainda trabalhe para a empresa que detém o 401(k) e não tenha pelo menos 5% de participação na empresa que patrocina o plano.
Como funcionam os planos Roth 401(k)?
Os planos Roth 401(k) estão disponÃveis apenas por meio de um empregador, o que significa que você não pode configurar um por conta própria. As contribuições são feitas usando dólares após impostos por meio de deduções em folha de pagamento. As contribuições crescem isentas de impostos em sua conta. Os saques também são isentos de impostos, desde que você mantenha a conta por pelo menos cinco anos e tenha pelo menos 59,5 anos. A distribuição mÃnima exigida deve ser feita para quem completar 72 anos.
