Retenção subjacente
O que é a retenção subjacente
Retenção subjacente é o valor líquido do risco ou responsabilidade decorrente de uma apólice ou apólices de seguro que é retida por uma empresa cedente após ressegurar o valor do saldo do risco ou responsabilidade. O grau de retenção subjacente varia de acordo com a avaliação da empresa cedente dos riscos envolvidos na retenção de parte da apólice de responsabilidade e da rentabilidade da apólice de seguro.
Entendendo a retenção subjacente
A retenção subjacente permite que uma seguradora evite o pagamento do prêmio de resseguro. A seguradora geralmente reterá as apólices mais lucrativas ou seus componentes de menor risco, enquanto ressegurará apólices menos lucrativas e de maior risco.
resseguro, também conhecido como seguro para seguradoras ou s top-loss insurance,. é a prática de seguradoras transferirem parcelas de carteiras de risco para outras partes por alguma forma de acordo para reduzir a probabilidade de pagamento de uma grande obrigação resultante de um sinistro de seguro.
O resseguro permite que as seguradoras permaneçam solventes recuperando alguns ou todos os valores pagos aos reclamantes. O resseguro reduz a responsabilidade líquida sobre riscos individuais e proteção contra catástrofes de grandes ou múltiplas perdas. Também oferece às empresas cedentes a capacidade de aumentar suas capacidades de subscrição em termos de número e tamanho dos riscos.
Ao cobrir a seguradora contra compromissos individuais acumulados, o resseguro dá à seguradora mais segurança para seu patrimônio e solvência e resultados mais estáveis quando ocorrem eventos incomuns e importantes. As seguradoras podem subscrever apólices que cubram uma maior quantidade ou volume de riscos sem aumentar excessivamente os custos administrativos para cobrir suas margens de solvência. Além disso, o resseguro disponibiliza ativos líquidos substanciais para as seguradoras em caso de perdas excepcionais.
Retenção subjacente em resseguro
No resseguro proporcional, o ressegurador recebe uma parcela proporcional de todos os prêmios de apólice vendidos pela seguradora. Quando os sinistros são feitos, o ressegurador arca com uma parcela das perdas com base em um percentual pré-negociado. A resseguradora também reembolsa a seguradora pelos custos de processamento, aquisição de negócios e escritura.
Com o resseguro não proporcional, o ressegurador é responsável se as perdas da seguradora excederem um valor especificado, conhecido como prioridade ou limite de retenção. Como resultado, a resseguradora não tem uma participação proporcional nos prêmios e perdas da seguradora. A prioridade ou limite de retenção pode ser baseado em um tipo de risco ou em toda uma categoria de risco.
O resseguro de excesso de perdas é um tipo de cobertura não proporcional em que o ressegurador cobre as perdas que excederem o limite retido da seguradora. Este contrato é normalmente aplicado a eventos catastróficos, cobrindo a seguradora por ocorrência ou pelas perdas acumuladas dentro de um período de tempo definido.
No resseguro com fixação de risco, estão cobertos todos os sinistros apurados durante o período de vigência, independentemente de os sinistros terem ocorrido fora do período de cobertura. Não há cobertura para sinistros originados fora do período de cobertura, mesmo que os sinistros tenham ocorrido durante a vigência do contrato.
Exemplo de retenção subjacente
Suponha que uma companhia de seguros tenha um limite de contrato de resseguro de $ 500.000. Ela opta por reter $ 200.000 em risco de seguro como sua retenção subjacente. Essa carteira retida consiste principalmente em apólices que valem muito menos e apresentam risco significativamente menor. Por exemplo, a empresa pode optar por reter sinistros inferiores a US$ 100.000, que apresentam um risco significativamente menor, em sua carteira. Por outro lado, as apólices que para valores maiores, com média de US$ 100,00 em pagamentos, são resseguradas. Assim, o ressegurador economiza dinheiro no pagamento de prêmios para apólices de baixo risco.
##Destaques
A retenção subjacente é utilizada em casos de resseguro não proporcional.
A cedente avalia os riscos envolvidos na retenção de parte do passivo da apólice para selecionar as apólices que podem ser retidas em sua carteira.
A retenção subjacente permite que as seguradoras evitem o pagamento dos prêmios de resseguro, mantendo seus componentes de menor risco.
