Доступная ипотека

Что такое реваншная ипотека?

Ипотека с возможностью повторного выдачи кредита — это тип ипотеки,. который позволяет заемщику добавить к кредиту кредитную линию, что позволяет заемщику повторно брать любую часть выплаченного основного долга. По сути, это первичная ипотека в комплекте с кредитной линией собственного капитала (HELOC).

Понимание ипотечных кредитов

В традиционной ипотеке, поскольку заемщик делает регулярные платежи по ипотеке, часть основного долга погашается, а также часть процентов по кредиту. При выдаче ипотечного кредита средства, доступные заемщику для получения, увеличиваются с каждым основным платежом и, как правило, автоматически повторно берутся взаймы на ту же сумму, как правило, со значительно более высокой процентной ставкой. Из-за этого чистый долг заемщика остается прежним, что делает этот вид кредита непривлекательным для многих инвесторов.

В соответствии с канадским законодательством процентные платежи по повторно заимствованным средствам по ипотечному кредиту с возможностью досрочного погашения могут не облагаться налогом до тех пор, пока повторно заимствованные средства используются в инвестиционных целях. Это важнейший механизм канадской налоговой стратегии, известной как « маневр Смита », который существует для того, чтобы сделать процентные платежи по ипотечным кредитам не облагаемыми налогом в Канаде.

Маневр Смита

Фрейзер Смит, специалист по финансовому планированию, базирующийся на острове Ванкувер, Канада, разработал маневр Смита и популяризировал его в одноименной книге, опубликованной в 2002 году. на том основании, что это потенциально может привести к возмещению налогов,. более быстрому погашению ипотеки и увеличению пенсионного портфеля.

В то время как заемщик обычно может свободно тратить свою кредитную линию по своему усмотрению, стратегия маневра Смита, как правило, является рекомендуемым обоснованием для получения кредита с возможностью досрочного погашения в первую очередь. Реинвестируя кредитную линию и пользуясь преимуществами канадских налоговых вычетов по процентам, опытный заемщик может получить прибыль от этих инвестиций, одновременно вычитая проценты при подаче налогов, увеличивая потенциальный возврат налога за этот год. Затем это возмещение может быть использовано для выплаты основной суммы кредита, что может ускорить общее время погашения ипотечного кредита.

Конечно, поскольку кредитная линия повторно берет взаймы основную сумму, чистый долг домовладельца не уменьшается с течением времени, как при обычной ипотеке. Заемщик, выдающий ипотечный кредит с возможностью досрочного погашения, обычно должен быть заинтересованным и внимательным инвестором, чтобы сделать разумные инвестиции с помощью повторно заимствованных средств и смягчить влияние более высоких процентных ставок на кредитную линию.

Хотя это не невероятно сложная стратегия, у попытки маневра Смита есть некоторые потенциальные недостатки. В зависимости от вашей терпимости к риску, финансовой дисциплины, горизонта инвестирования и общего состояния экономики, маневр Смита может вам подойти или не подойти.

Пример ипотечного кредита с возможностью повторной продажи

Если, например, домовладелец возьмет ипотечный кредит на сумму 250 000 долларов США с процентной ставкой 5% и сроком погашения 25 лет, ежемесячные платежи по ипотеке могут составить примерно 1460 долларов США. Предположим, что в отношении этого платежа 460 долларов относятся к основному долгу, а 1000 долларов — к процентам. По ипотечному кредиту с возможностью досрочного погашения заемщик может повторно брать взаймы 460 долларов в месяц. В конце года у заемщика есть средства в размере 5520 долларов США по кредитной линии.

Домовладелец может реинвестировать эти 5520 долларов, и даже если процентная ставка по кредитной линии увеличится до 10%, эти проценты не облагаются налогом в конце года. Затем средства из налоговой декларации могут быть использованы против принципа ссуды, уменьшая общий принцип по большей ставке.

Нижняя линия

Ипотечный кредит с правом досрочного погашения позволяет залогодержателю повторно брать часть основного долга, выплаченного путем добавления кредитной линии к кредиту. В Канаде с помощью маневра Смита можно ускорить погашение ипотечного кредита. У этого метода есть свои преимущества и недостатки, но он может принести вам пользу, если он согласуется с такими вещами, как ваша терпимость к риску.

Особенности

• Revanceable Mortgages состоит из ипотечного кредита и кредитной линии, объединенных вместе.

• Ипотека с возможностью повторного предоставления может быть использована для того, чтобы проценты по ипотеке не облагались налогом в Канаде, с помощью так называемого маневра Смита.

• По мере того, как заемщик погашает свою ипотеку, сумма кредита, доступного для них, увеличивается.