Eşleşen Katkı
Eşleşen Katkı Nedir?
Eşleşen katkı, bir işverenin çalışanlarının işveren sponsorluğundaki emeklilik planına yapmayı seçtiği bir katkı türüdür. Katkı , çalışanın yaptığı seçmeli erteleme katkılarına dayanmaktadır .
Eşleşen Katkı Nasıl Çalışır?
Genel olarak, işverenin katkısı, çalışanın belirli bir dolar tutarına veya tazminat yüzdesine kadar seçmeli erteleme katkısıyla eşleşebilir. Örneğin, bir işveren, bir çalışanın katkısının %50'sini karşılayabilir.
Bu faydanın başlaması için genellikle birkaç yıl veya bir hak kazanma süresi gerekir. Bir çalışan hak kazandığında, işvereninin 401(k) veya diğer emeklilik hesaplarına katkıda bulunduğu paraya yasal olarak sahip olur . Bir çalışan şirketten ayrılırsa, henüz tam olarak hak edilmemiş olduğu eşleşen katkı fonlarını talep etme hakkını kaybeder.
Vesting'in çalışanların elde tutulmasıyla da güçlü bağları vardır. Örneğin hisse senedi ikramiyeleri, değerli çalışanları birkaç yıl boyunca şirkette kalmaya ikna edebilir, özellikle de şirket gelecek vaat ediyorsa ve önümüzdeki yıl(lar)da satın alınabilir veya halka arz edilebilirse,. bu da çalışanın hissesinin değerinin katlanacağı anlamına gelir. .
Bazı durumlarda, hak kazanma hemen yapılır. Örneğin, çalışanlar SEP ve BASİT işveren katkı paylarına %100 hak kazanır. 401(k) ile ilgili olarak, bir uçurum hak kazanma veya dereceli hak kazanma programı, tam eşleşen bir katkıya doğru yükselebilir. İşverenler, 401(k) planıyla ilgili bilgilerle birlikte hakediş çizelgesini çalışanların kullanımına sunmalıdır.
Katkı ve Emeklilik Tasarruflarını Eşleştirme
Bir işverenin uyumlu katkıları olsun ya da olmasın, bireylerin emeklilik için birikim yaparken çeşitli seçenekleri vardır. Bir şirketin 401(k) planıyla birlikte kendi bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) veya Roth IRA'ya katkıda bulunabilirler. Daha küçük şirketler için SEP ve SIMPLE planları daha etkili olabilir.
Bununla birlikte, eşleşen katkının en yaygın biçimi 401(k) planında ortaya çıkar. Özellikle, 401(k)'ler, çalışanların vergi sonrası ve/veya vergi öncesi bazında katkıda bulunduğu, işveren tarafından desteklenen nitelikli emeklilik planlarıdır. İşverenler,. uygun çalışanlar adına plana eşleşen veya seçmeli olmayan katkılarda bulunabilir ve ek bir kar paylaşımı özelliği ekleyebilir.
401(k) planındaki kazançlar, vergi ertelenmiş esasına göre tahakkuk eder. Bu, belirli bir yıl içinde bir çalışanın bu fonlar için vergi ödemesi gerekmeyeceği anlamına gelir; ancak, uygun emeklilik yaşı olan 59½'de tutarı çektiklerinde, ilk katkının vergi öncesi olması halinde normal gelir vergisi öderler. Çalışan, nitelikli olmayan bir nedenle 59½'den önce para çekerse, %10 cezaya çarptırılabilir.
Bireyler ayrıca belirli bir yaşa gelmeden (genellikle 72) gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) almalıdır. Bileşik nedeniyle,. bu fonlar emeklilik hesaplarında ne kadar uzun süre kalırsa, o kadar değerli hale gelir. Ancak, İç Gelir Servisi (IRS), ABD ekonomisinin bu fonları dolaşımda yeterince tutması gerektiğinden, insanları belirli bir noktada para çekmeye zorlar.
Plan izin veriyorsa - ve çalışan 72 yaşına geldikten sonra hala çalışıyorsa - RMD, çalışanın emekli olduğu yılı takip eden 1 Nisan'a kadar ertelenebilir.
Güvenli Eylem 2.0
Emeklilik tasarruflarında ve katkı paylarında devrim yaratacak gibi görünen yeni bir yasa hükümet tarafından onaylanma sürecindedir.
29 Mart 2022'de ABD Temsilciler Meclisi, Güvenli Yasa 2.0 olarak da bilinen 2022 Güçlü Emeklilik Yasasını onayladı. Şimdi Senato'ya giden bu yasa tasarısı, Amerikalıları emeklilik için daha fazla tasarruf etmeye teşvik etmeyi amaçlıyor ve yakında bir şekilde yasalaşması ve yasalaşması bekleniyor.
ABD Temsilciler Meclisi tarafından kabul edilen mevzuattaki dikkate değer hükümler arasında zorunlu otomatik kayıt, RMD'ler için daha geç bir başlangıç yaşı, artan telafi katkıları ve eşleşen katkılar için aşağıdaki değişiklikler yer almaktadır:
Bir Roth 401(k)'ye işveren eşleştirme katkıları: Şu anda, işveren eşleştirme katkıları bir çalışanın vergi öncesi 401(k) hesabına ödenmektedir. Bu, çalışanlara vergi sonrası finanse edilen Roth 401(k) 'de işverenle eşleşen katkıların tamamını veya bir kısmını alma seçeneği vermek isteyen ikinci Güvenli Yasası kapsamında değişecektir .
Öğrenci kredisi eşleştirme: Ücretlerini emeklilik için biriktirmek yerine öğrenci kredilerini ödemek için kullanan çalışanlar, bu ödemelerde eşleşen katkı payları alabilir ve emeklilik fonlarını katkıda bulunmadan artırabilir.
##Öne çıkanlar
Hakediş süresinin başlaması yıllar alabilir.
Bir işveren, bir çalışanın katkı paylarının belirli bir miktarını karşılayabilir.
Eşleşen katkılar, seçmeli erteleme katkılarına dayanmaktadır.
##SSS
Şirketler 401(k)s'de Tipik Olarak Ne Kadar Eşleşiyor?
401(k)'de ortak bir işveren eşleşmesi, çalışanın maaşının %6'sına kadar olan katkısının %50'sidir. Başka bir deyişle, yılda 60.000$ kazanırsanız ve maaşınızın en az %6'sını planınıza katkıda bulunursanız, şirketiniz 60.000$'ın 1.800$-6'sını = 3.600$ / 2 = 1.800$'ı ekleyecektir.
Bir Çalışan 401(k)'sine Ne Kadar Katkıda Bulunmalıdır?
İşvereninizden maksimum eşleşen katkıyı almak için yeterince katkıda bulunmanız genellikle tavsiye edilir. İşveren ne kadar çok katkıda bulunursa, o kadar iyidir, çünkü bu, maaşınıza ek olarak etkin bir şekilde ücretsiz paradır.
İşvereniniz Katkılarınızın Yüzde Kaçını Eşleştirecek?
Bu patronunuzun ne kadar cömert olduğuna bağlı. Bazı işverenler %100 eşleşen katkı payı sunar, bu harikadır, diğerleri ise hiçbir şeyle eşleşmez ve sıfır katkıda bulunur. %50'lik bir eşleşme yaygındır.
