IRA Devir
IRA Devir İşlemi Nedir?
Bir IRA devri, işveren sponsorluğundaki bir plan gibi bir emeklilik hesabından bireysel emeklilik hesabına (IRA) fon transferidir. Devir işleminin amacı, bu varlıkların vergi ertelenmiş durumunu korumaktır.
eski bir işverenin sponsor olduğu emeklilik hesabından veya nitelikli plandan aktarılan 401(k),. 403(b) veya kar paylaşım planı varlıklarını tutmak için yaygın olarak kullanılır . Bir IRA devri, IRA'dan IRA'ya transfer olarak da gerçekleşebilir.
IRA Devirlerini Anlamak
IRA devri, 401(k) gibi bir emeklilik hesabından IRA'ya veya IRA'dan IRA'ya transfer olarak gerçekleşebilir. Çoğu devir, insanlar işlerini değiştirdiğinde ve 401(k) veya 403(b) varlıklarını bir IRA'ya taşımak istediklerinde gerçekleşir, ancak IRA devirleri, emeklilik tasarrufları daha iyi faydalar veya yatırım seçenekleriyle bir IRA'ya geçmek istediğinde de gerçekleşir.
Farklı IRA rollover türleri vardır: doğrudan ve dolaylı. Vergi ve ceza ödememek için İç Gelir Servisi (IRS) kurallarına uymak çok önemlidir .
Doğrudan IRA Devri
Doğrudan bir devirde , varlıkların bir emeklilik planından bir IRA'ya devri, devirde yer alan iki finansal kurum tarafından kolaylaştırılır. Doğrudan bir aktarma yapmak için plan yöneticinizden fonları doğrudan IRA'ya göndermesini istemeniz gerekir . IRA'dan IRA'ya transferlerde,. eski hesaptaki emanetçi, devir tutarını yeni IRA'nın emanetçisine gönderir.
Dolaylı IRA Devri
Dolaylı bir devirde , mevcut hesabınızdaki veya planınızdaki varlıklar tasfiye edilir ve emanetçi veya plan sponsoru size yapılan bir çeki postalar veya fonları doğrudan kişisel banka veya aracılık hesabınıza yatırır. Bu rota, fonları yeni IRA'ya yeniden yatırmayı size bırakıyor.
Vergiden muaf bir devir sayılması için, paranın 60 gün içinde IRA'ya yatırılması gerekir. 60 günlük süreyi kaçırırsanız, para çekme işlemi IRS'nin gözünde bir dağıtım olarak kabul edilecek ve bir kısmı gelir vergisine ve erken para çekme cezasına tabi olabilir. Genel olarak, geleneksel bir IRA'dan 59½ yaşından önce yapılan para çekme işlemleri %10 cezayı tetikler. Roth IRA kazançlarını 59½ yaşından önce çekerseniz, genellikle %10 ceza uygulanır. Roth katkıları cezaya tabi değildir. Aynı kurallar, bir IRA'dan IRA'ya geçiş yapıyorsanız da geçerlidir.
IRS, size düzenlenen ve yıllık vergi beyannamenizi verene kadar geri alınamayacak olan bir çek alırsanız, önceki işvereninizin paranızın %20'sini alıkoymasını şart koşar. Ancak çek IRA'ya yapılırsa, stopaja tabi olmazsınız. Stopajdan vazgeçmeyi seçmediğiniz sürece, emanetçiler devretmeyi düşündüğünüz IRA dağıtımlarından %10 stopaj yapacaktır.
Bazı insanlar, emeklilik hesaplarından kısa vadeli bir kredi çekmek isterlerse, bu durumda 60 günden daha kısa bir süre için dolaylı bir yenilemeyi seçerler.
Özel Hususlar
IRA Devir Sınırları
IRS, IRA'dan IRA'ya dolaylı devirleri her 12 ayda bir ile sınırlar. Bir yıllık takvim, dağıtımı yaptığınız andan itibaren başlar ve geleneksel IRA'dan geleneksel IRA'ya geçişler veya Roth IRA'dan Roth IRA'ya geçişler için geçerlidir.
IRA'dan IRA'ya dolaylı aktarma limiti, işveren sponsorluğundaki emeklilik planlarından yapılan dağıtımlar veya geleneksel IRA'lardan Roth IRA'lara yapılan devirler için geçerli değildir. İkincisi, bir Roth dönüşümü olarak bilinir. Doğrudan IRA'dan IRA'ya geçişler de bir yıllık kurala tabi değildir.
Vergi Tuzakları
Hangi tür IRA'dan veya başka bir emeklilik hesabından transfer ettiğinize ve hangi türe transfer ettiğinize çok dikkat edin. Bir Roth IRA'dan veya bir Roth 401(k)'den yeni bir Roth IRA'ya kolayca para aktarabilirsiniz. Aynısı, geleneksel bir IRA'dan veya standart bir 401(k)'den geleneksel bir IRA'ya para aktarıyorsanız da geçerlidir. Diğer her şeyin, devri yapmadan önce dikkatlice üzerinde çalışmanız gereken önemli vergi sonuçları vardır. Geleneksel IRA'lar ve 401(k)'ler vergi öncesi fonları içerirken, Roth IRA'larına ve 401(k)'lere katkılar vergi sonrası paralarla yapılır.
hisse senetleri,. tahviller,. borsada işlem gören fonlar (ETF'ler) ve yatırım fonları gibi çok çeşitli varlıklara yatırım yapmanıza olanak tanır .
Öne Çıkanlar
Bir IRA devri, bu varlıkların vergi ertelenmiş durumunu korurken, bir emeklilik hesabından bireysel emeklilik hesabına (IRA) fon aktarmanıza olanak tanır.
Doğrudan devir, fonlar siz fonları idare etmeden transfer edildiğinden, varlıkları bir emeklilik hesabından diğerine taşımanın en güvenli yoludur.
Doğrudan ve dolaylı olmak üzere iki ana IRA devri vardır ve vergi ve ceza ödemekten kaçınmak için İç Gelir Servisi (IRS) kurallarına uymak çok önemlidir.
Dolaylı bir devirde fonları kendiniz idare etmeyi seçerseniz, 60 gün içinde yeni IRA'ya aktarılmalıdır. Aksi takdirde, vergi ve cezalara tabi olacaksınız.
SSS
Dolaylı rollover nedir?
Dolaylı devir, vergi ertelenmiş bir plan veya hesaptan, IRA gibi başka bir vergi ertelenmiş emeklilik hesabına para transferidir ve burada fonlar size doğrudan ödenir. Tam dağıtım tutarını başka bir nitelikli emekliliğe yeniden yatırmanız gerekir. Vergi ve cezalardan kaçınmak için 60 gün içinde hesap.
Doğrudan aktarma nedir?
Doğrudan devir, emeklilik hesabından yapılan bir dağıtımın size doğrudan ödenmemesidir. Bunun yerine, mevcut emeklilik fonlarınızı elinde tutan finans kurumu veya plan sponsoru, transferi doğrudan yeni bireysel emeklilik hesabınıza (IRA) yapar. Doğrudan transfer, vergilerden ve erken para çekme cezalarından kaçınmanın en kolay yoludur.
IRA'mdan borç alabilir miyim?
IRA'lar birçok 401 (k) planın yaptığı gibi kredilere izin vermese de, 60 günlük çevrim kuralını uygulayarak IRA'nızdan vergi ve ceza olmadan borç alabilirsiniz. Tam tutarı 60 gün içinde geri öderseniz, esasen faizsiz, kısa vadeli bir kredi anlamına gelen varlıkları IRA'nızdan çekmenize olanak tanır.
