نسبة القرض إلى الودائع (LDR)
ما هي نسبة القرض إلى الودائع (LDR)؟
يتم استخدام نسبة القرض إلى الودائع (LDR) لتقييم سيولة البنك من خلال مقارنة إجمالي قروض البنك بإجمالي ودائعه لنفس الفترة. يتم التعبير عن LDR كنسبة مئوية. إذا كانت النسبة مرتفعة للغاية ، فهذا يعني أن البنك قد لا يكون لديه سيولة كافية لتغطية أي متطلبات تمويل غير متوقعة. على العكس من ذلك ، إذا كانت النسبة منخفضة جدًا ، فقد لا يحقق البنك أرباحًا بقدر ما يمكن أن يكون.
صيغة وحساب LDR
لحساب نسبة القرض إلى الودائع ، قسّم إجمالي مبلغ قروض البنك على إجمالي مبلغ الودائع لنفس الفترة. يمكنك العثور على الأرقام في الميزانية العمومية للبنك. يتم سرد القروض كأصول بينما يتم سرد الودائع كمطلوبات.
ماذا تخبرك LDR؟
تُظهر نسبة القرض إلى الودائع قدرة البنك على تغطية خسائر القروض وعمليات السحب من قبل عملائه. يراقب المستثمرون LDR للبنوك للتأكد من وجود سيولة كافية لتغطية القروض في حالة حدوث انكماش اقتصادي يؤدي إلى التخلف عن سداد القروض.
أيضًا ، يساعد LDR في إظهار مدى نجاح البنك في جذب العملاء والاحتفاظ بهم. في حالة زيادة ودائع البنك ، يتم ضم أموال جديدة وعملاء جدد. نتيجة لذلك ، من المرجح أن يكون لدى البنك المزيد من الأموال لإقراضها ، مما يؤدي إلى زيادة الأرباح. على الرغم من أنه من غير المنطقي ، فإن القروض هي أحد الأصول للبنك لأن البنوك تكسب إيرادات الفوائد من الإقراض. الودائع ، من ناحية أخرى ، هي التزامات لأن البنوك يجب أن تدفع سعر فائدة على تلك الودائع ، وإن كان ذلك بمعدل منخفض.
يمكن أن يساعد LDR المستثمرين في تحديد ما إذا كان البنك يُدار بشكل صحيح. إذا لم يقم البنك بزيادة ودائعه أو إذا كانت ودائعه تتقلص ، فسيكون لدى البنك أموال أقل لإقراضها. في بعض الحالات ، تقترض البنوك أموالاً لتلبية طلبها على القروض في محاولة لزيادة دخل الفائدة. ومع ذلك ، إذا كان البنك يستخدم الديون لتمويل عمليات الإقراض الخاصة به بدلاً من الودائع ، فسوف يتحمل البنك تكاليف خدمة الديون لأنه سيحتاج إلى دفع فائدة على الدين.
نتيجة لذلك ، فإن البنك الذي يقترض الأموال لإقراض عملائه سيكون له هوامش ربح أقل ومزيد من الديون. يفضل البنك استخدام الودائع للإقراض لأن أسعار الفائدة المدفوعة للمودعين أقل بكثير من الأسعار التي سيتم فرضها على اقتراض الأموال. يساعد LDR المستثمرين على اكتشاف البنوك التي لديها ودائع كافية للإقراض ولن تحتاج إلى اللجوء إلى زيادة ديونها.
LDR المناسب هو رصيد دقيق للبنوك. إذا أقرضت البنوك الكثير من ودائعها ، فقد تزيد من طاقتها ، خاصة في حالة الانكماش الاقتصادي. ومع ذلك ، إذا أقرضت البنوك القليل جدًا من ودائعها ، فقد يكون لديها تكلفة الفرصة البديلة لأن ودائعها ستبقى في ميزانياتها العمومية ولا تحقق أي إيرادات. قد تحصل البنوك ذات النسب المحدودة على دخل فائدة أقل مما يؤدي إلى انخفاض الأرباح.
يمكن أن تؤدي عوامل متعددة إلى إحداث تغييرات في نسب القرض إلى الودائع. يمكن أن تؤثر الظروف الاقتصادية على الطلب على القروض وكذلك مقدار إيداع المستثمرين. إذا كان المستهلكون عاطلين عن العمل ، فمن غير المرجح أن يزيدوا ودائعهم. ينظم بنك الاحتياطي الفيدرالي السياسة النقدية عن طريق رفع وخفض أسعار الفائدة. إذا كانت المعدلات منخفضة ، فقد يزداد الطلب على القروض حسب الظروف الاقتصادية. باختصار ، هناك العديد من العوامل الخارجية التي تؤثر على LDR الخاص بالبنك.
ما هو نموذج LDR المثالي؟
عادةً ما تكون النسبة المثالية للقروض إلى الودائع من 80٪ إلى 90٪. تعني نسبة القرض إلى الودائع البالغة 100٪ أن البنك قد أقرض دولارًا واحدًا للعملاء مقابل كل دولار يستلمه في الودائع التي يتلقاها. هذا يعني أيضًا أن البنك لن يكون لديه احتياطيات كبيرة متاحة للطوارئ المتوقعة أو غير المتوقعة.
تضع اللوائح أيضًا في الاعتبار كيفية إدارة البنوك وفي نهاية المطاف نسب القروض إلى الودائع. لا يقوم مكتب المراقب المالي للعملة ، ومجلس محافظي نظام الاحتياطي الفيدرالي ، والمؤسسة الفيدرالية لتأمين الودائع بوضع حد أدنى أو أقصى لنسب القروض إلى الودائع للبنوك. ومع ذلك ، تراقب هذه الوكالات البنوك لمعرفة ما إذا كانت نسبها متوافقة مع القسم 109 من قانون Riegle-Neal للخدمات المصرفية بين الولايات وكفاءة الفروع لعام 1994 (القانون المشترك بين الولايات).
مثال على LDR
إذا كان لدى البنك 500 مليون دولار من الودائع و 400 مليون دولار في شكل قروض ، فسيتم حساب نسبة LDR للبنك بقسمة إجمالي القروض على إجمالي ودائعه.
LDR مقابل نسبة LTV
نسبة القرض إلى القيمة (LTV) هي تقييم لمخاطر الإقراض التي تفحصها المؤسسات المالية وغيرها من المقرضين قبل الموافقة على الرهن العقاري. عادةً ما تكون التقييمات ذات النسب العالية للتمويل العقاري هي مخاطر أعلى ، وبالتالي ، إذا تمت الموافقة على الرهن العقاري ، فإن القرض يكلف المقترض أكثر.
تقيس نسبة LTV قيمة العقار مقابل مبلغ القرض بينما يقيس LDR قدرة البنك على تغطية قروضه بإيداعاته.
قيود LDR
يساعد LDR المستثمرين على تقييم صحة الميزانية العمومية للبنك ، ولكن هناك قيود على النسبة. لا يقيس LDR جودة القروض التي أصدرها البنك. لا يعكس LDR أيضًا عدد القروض المتعثرة أو التي قد تكون متأخرة في سدادها.
كما هو الحال مع جميع النسب المالية ، يكون LDR أكثر فاعلية عند مقارنته بالبنوك من نفس الحجم والتركيب المماثل. أيضًا ، من المهم للمستثمرين مقارنة مقاييس مالية متعددة عند مقارنة البنوك واتخاذ قرارات الاستثمار.
مثال من العالم الحقيقي لـ LDR
اعتبارًا من 31/12/2018 ، أعلنت شركة Bank of America Corporation (BAC) عن نتائجه المالية وفقًا لبيان 8K وكانت لديها الأرقام التالية.
إجمالي القروض: 946.9 مليار دولار
إجمالي الودائع: 1،381.50 تريليون دولار
يتم احتساب LDR الخاص ببنك أمريكا على النحو التالي: 946.9 دولارًا أمريكيًا / 1381.50 دولارًا أمريكيًا
LDR = 68.5٪
تخبرنا النسبة أن بنك أوف أمريكا أقرض ما يقرب من 70٪ من ودائعه بنهاية عام 2018.
يسلط الضوء
يتم استخدام نسبة القرض إلى الودائع لتقييم سيولة البنك من خلال مقارنة إجمالي قروض البنك بإجمالي ودائعه لنفس الفترة.
لحساب نسبة القرض إلى الودائع ، قسّم إجمالي مبلغ قروض البنك على إجمالي مبلغ الودائع لنفس الفترة.
عادةً ما تكون النسبة المثالية للقروض إلى الودائع من 80٪ إلى 90٪. تعني نسبة القرض إلى الودائع البالغة 100 في المائة أن البنك يقرض دولارًا واحدًا للعملاء مقابل كل دولار يتلقاها في الودائع التي يتلقاها.
