Hlutfall lána til innstæðu (LDR)
Hvað er útlánshlutfall (LDR)?
Hlutfall lána af innlánum (LDR) er notað til að meta lausafjárstöðu banka með því að bera saman heildarútlán banka við heildarinnlán hans á sama tímabili. LDR er gefið upp sem hundraðshluti. Ef hlutfallið er of hátt þýðir það að bankinn hefur hugsanlega ekki nóg lausafé til að mæta ófyrirséðum sjóðsþörf. Aftur á móti, ef hlutfallið er of lágt, gæti bankinn ekki þénað eins mikið og hann gæti verið.
Formúla og útreikningur fyrir LDR
Til að reikna út hlutfall útlána af innlánum skal deila heildarfjárhæð útlána banka með heildarfjárhæð innlána fyrir sama tímabil. Þú getur fundið tölurnar á efnahagsreikningi banka. Útlán eru skráð sem eign en innlán eru skráð sem skuldir.
Hvað segir LDR þér?
Lánshlutfall sýnir getu banka til að mæta útlánatöpum og úttektum viðskiptavina sinna. Fjárfestar fylgjast með LDR banka til að ganga úr skugga um að það sé nægilegt lausafé til að standa straum af lánum ef efnahagshrun verður sem leiðir til vanskila lána.
Einnig hjálpar LDR til að sýna hversu vel banki er að laða að og halda viðskiptavinum. Ef innlán banka eru að aukast eru nýir peningar og nýir viðskiptavinir teknir inn. Þar af leiðandi mun bankinn líklega hafa meira fé til að lána, sem ætti að auka tekjur. Þrátt fyrir að það sé gagnslaust eru lán eign fyrir banka þar sem bankar afla vaxtatekna af útlánum. Innlán eru hins vegar skuldbindingar vegna þess að bankar þurfa að greiða vexti af þeim innlánum, þó á lágum vöxtum.
LDR getur hjálpað fjárfestum að ákvarða hvort banka sé stjórnað á réttan hátt. Ef bankinn er ekki að auka innistæður sínar eða innistæður eru að minnka mun bankinn hafa minna fé til að lána. Í sumum tilfellum munu bankar taka lán til að fullnægja eftirspurn eftir lánum til að reyna að auka vaxtatekjur. Hins vegar, ef banki er að nota skuldir til að fjármagna útlánastarfsemi sína í stað innlána, mun bankinn hafa afgreiðslukostnað þar sem hann þarf að greiða vexti af skuldinni.
Fyrir vikið mun banki sem lánar peninga til að lána viðskiptavinum sínum venjulega hafa lægri hagnaðarmörk og meiri skuldir. Banki myndi frekar nota innlán til að lána út þar sem vextir sem greiddir eru til innstæðueigenda eru mun lægri en þeir sem hann myndi rukka fyrir að taka peninga að láni. LDR hjálpar fjárfestum að koma auga á bankana sem hafa nægar innstæður á hendi til að lána og þurfa ekki að grípa til þess að auka skuldir sínar.
Rétt LDR er viðkvæmt jafnvægi fyrir banka. Ef bankar lána of mikið af innlánum sínum gætu þeir teygt sig of mikið, sérstaklega í efnahagssamdrætti. Hins vegar, ef bankar lána of lítið af innlánum sínum, gætu þeir haft fórnarkostnað þar sem innlán þeirra myndu sitja á efnahagsreikningi og afla engar tekjur. Bankar með lágt LTD hlutfall gætu haft lægri vaxtatekjur sem leiða til minni tekna.
Margir þættir geta valdið breytingum á útlánahlutföllum. Efnahagslegar aðstæður geta haft áhrif á eftirspurn eftir lánum sem og hversu mikið fjárfestar leggja inn. Ef neytendur eru atvinnulausir er ólíklegt að þeir auki innlán sín. Seðlabankinn stjórnar peningamálastefnunni með því að hækka og lækka vexti. Ef vextir eru lágir gæti eftirspurn eftir lánum aukist eftir efnahagsaðstæðum. Í stuttu máli eru margir utanaðkomandi þættir sem hafa áhrif á LDR banka.
Hvað er tilvalið LDR?
Venjulega er kjörhlutfall láns á móti innlánum 80% til 90%. Hlutfall lána á móti innlánum er 100% þýðir að banki lánaði viðskiptavinum einn dollara fyrir hvern dollar sem hann fékk í innlánum sem hann fékk. Það þýðir líka að banki mun ekki hafa verulegan varasjóð tiltækan fyrir væntanlegum eða óvæntum viðbúnaði.
Reglugerðir taka einnig þátt í því hvernig bönkum er stjórnað og að lokum útlánahlutfall þeirra. Skrifstofa gjaldmiðilseftirlitsmanns, bankastjórnar seðlabankakerfisins og Federal Deposit Insurance Corporation setja hvorki lágmarks- eða hámarkshlutfall lána á móti innlánum fyrir banka. Hins vegar hafa þessar stofnanir eftirlit með bönkum til að sjá hvort hlutföll þeirra séu í samræmi við kafla 109 í Riegle-Neal Interstate Banking and Branching Efficiency Act frá 1994 (milliríkjalög).
Dæmi um LDR
Ef banki er með 500 milljónir dollara í innlánum og 400 milljónir dollara í útlánum væri LDR hlutfall bankans reiknað með því að deila heildarútlánum með heildarinnlánum hans.
LDR vs LTV hlutfall
(LTV) er mat á útlánaáhættu sem fjármálastofnanir og aðrir lánveitendur skoða áður en veð er samþykkt. Venjulega eru mat með háu LTV hlutföllum meiri áhætta og því, ef veð er samþykkt, kostar lánið lántaka meira.
LTV hlutfallið mælir verðmæti eignarinnar á móti upphæð lánsins á meðan LDR mælir getu banka til að standa undir lánum sínum með innlánum sínum.
Takmarkanir LDR
LDR hjálpar fjárfestum að meta heilbrigði efnahagsreiknings banka, en það eru takmarkanir á hlutfallinu. LDR mælir ekki gæði lánanna sem banki hefur gefið út. LDR endurspeglar heldur ekki fjölda lána sem eru í vanskilum eða gætu verið vanskil á greiðslum þeirra.
Eins og með öll kennitölur er LDR áhrifaríkust í samanburði við banka af sömu stærð og svipaða förðun. Einnig er mikilvægt fyrir fjárfesta að bera saman margar fjárhagslegar mælingar þegar þeir bera saman banka og taka fjárfestingarákvarðanir.
Raunverulegt dæmi um LDR
Frá og með 31/12/2018 tilkynnti Bank of America Corporation (BAC) fjárhagsuppgjörið samkvæmt 8K yfirlýsingu sinni og var með eftirfarandi tölur.
Heildarlán: 946,9 milljarðar dollara
Heildarinnlán: $1.381.50 trilljón
LDR Bank of America er reiknað sem hér segir: $946,9 / $1.381,50
LDR = 68,5%
Hlutfallið segir okkur að Bank of America lánaði um það bil 70% af innlánum sínum í lok árs 2018.
Hápunktar
Hlutfall lána af innlánum er notað til að meta lausafjárstöðu banka með því að bera saman heildarútlán banka við heildarinnlán hans á sama tímabili.
Til að reikna út hlutfall útlána af innlánum skal deila heildarfjárhæð útlána banka með heildarfjárhæð innlána fyrir sama tímabil.
Venjulega er kjörhlutfall láns á móti innlánum 80% til 90%. Hlutfall lána á móti innlánum upp á 100 prósent þýðir að banki lánaði viðskiptavinum einn dollara fyrir hvern dollar sem hann fékk í innlánum sem hann fékk.
