Отношение кредита к депозиту (LDR)

Что такое отношение кредита к депозиту (LDR)?

Отношение кредита к депозиту (LDR) используется для оценки ликвидности банка путем сравнения общего объема кредитов банка с его общим объемом депозитов за тот же период. LDR выражается в процентах. Если коэффициент слишком высок, это означает, что у банка может не хватить ликвидности для покрытия любых непредвиденных потребностей в средствах. И наоборот, если соотношение слишком низкое, банк может не зарабатывать столько, сколько мог бы.

Формула и расчет для LDR

$\begin &\text = \frac{ \text{Общая сумма кредитов} }{ \text{Общая сумма депозитов} } \ \end$

Чтобы рассчитать отношение кредита к депозиту, разделите общую сумму кредитов банка на общую сумму депозитов за тот же период. Вы можете найти цифры в балансе банка. Кредиты перечислены как активы, в то время как депозиты перечислены как обязательства.

Что вам говорит LDR?

Отношение кредита к депозиту показывает способность банка покрывать потери по кредитам и снятие средств его клиентами. Инвесторы следят за LDR банков, чтобы убедиться, что у них достаточно ликвидности для покрытия кредитов в случае экономического спада, приводящего к дефолту по кредитам.

Кроме того, LDR помогает показать, насколько хорошо банк привлекает и удерживает клиентов. Если депозиты банка увеличиваются, появляются новые деньги и новые клиенты. В результате у банка, вероятно, будет больше денег для кредитования, что должно увеличить прибыль. Хотя это противоречит здравому смыслу, кредиты являются активом для банка, поскольку банки получают процентный доход от кредитования. Депозиты, с другой стороны, являются обязательствами, потому что банки должны платить процентную ставку по этим депозитам, хотя и по низкой ставке.

LDR может помочь инвесторам определить, правильно ли управляется банк. Если банк не увеличивает свои депозиты или его депозиты сокращаются, у банка будет меньше денег для кредитования. В некоторых случаях банки будут занимать деньги, чтобы удовлетворить спрос на кредит в попытке увеличить процентный доход. Однако, если банк использует долг для финансирования своих кредитных операций вместо депозитов, банк будет нести расходы по обслуживанию долга, поскольку ему нужно будет платить проценты по долгу.

В результате банк, занимающий деньги для кредитования своих клиентов, обычно имеет более низкую норму прибыли и большую задолженность. Банк предпочел бы использовать депозиты для кредитования, поскольку процентные ставки, выплачиваемые вкладчикам, намного ниже, чем ставки, которые он будет взимать за ссуду. LDR помогает инвесторам определить банки, у которых достаточно депозитов для кредитования и которым не нужно будет прибегать к увеличению своего долга.

Надлежащий LDR является тонким балансом для банков. Если банки ссужают слишком много своих депозитов, они могут перенапрячься, особенно в условиях экономического спада. Однако, если банки ссужают слишком мало своих депозитов, у них могут быть альтернативные издержки, поскольку их депозиты будут лежать на их балансах, не принося дохода. Банки с низким коэффициентом LTD могут иметь более низкий процентный доход, что приводит к снижению прибыли.

На изменение отношения кредита к депозиту может влиять множество факторов. Экономические условия могут повлиять на спрос на кредит, а также на размер депозита инвесторов. Если потребители не имеют работы, они вряд ли увеличат свои депозиты. Федеральный резервный банк регулирует денежно-кредитную политику, повышая и понижая процентные ставки. Если ставки низкие, спрос на кредит может увеличиться в зависимости от экономических условий. Короче говоря, существует множество внешних факторов, влияющих на LDR банка.

Что такое идеальный LDR?

Как правило, идеальное соотношение кредита к депозиту составляет 80% к 90%. Соотношение кредита к депозиту, равное 100%, означает, что банк ссужал один доллар клиентам на каждый доллар, полученный в виде депозитов, которые он получил. Это также означает, что у банка не будет значительных резервов на случай ожидаемых или непредвиденных непредвиденных обстоятельств.

Регулирование также влияет на то, как управляются банки и, в конечном счете, на их соотношение кредита к депозиту. Управление валютного контролера, Совет управляющих Федеральной резервной системы и Федеральная корпорация по страхованию депозитов не устанавливают минимальные или максимальные отношения кредита к депозиту для банков. Тем не менее, эти агентства контролируют банки, чтобы убедиться, что их коэффициенты соответствуют разделу 109 Закона Ригла-Нила об эффективности банковских операций и отделений между штатами от 1994 года (Межгосударственный закон).

Пример LDR

Если у банка есть 500 миллионов долларов депозитов и 400 миллионов долларов кредитов, коэффициент LDR банка будет рассчитываться путем деления общей суммы кредитов на общую сумму депозитов.

$\begin &\text = \frac{ $400 \text{миллион} }{ $500 \text{миллион} } = .8 = 80$

Соотношение LDR и LTV

Отношение кредита к стоимости (LTV) — это оценка кредитного риска,. которую финансовые учреждения и другие кредиторы изучают перед одобрением ипотеки. Как правило, оценки с высокими коэффициентами LTV являются более рискованными, и поэтому, если ипотека будет одобрена, кредит обходится заемщику дороже.

Коэффициент LTV измеряет стоимость имущества по сравнению с суммой кредита, в то время как LDR измеряет способность банка покрывать свои кредиты своими депозитами.

Ограничения LDR

LDR помогает инвесторам оценить состояние баланса банка, но у коэффициента есть ограничения. LDR не измеряет качество кредитов, выданных банком. LDR также не отражает количество просроченных кредитов или просроченных платежей.

Как и все финансовые коэффициенты, LDR наиболее эффективен по сравнению с банками того же размера и аналогичного состава. Кроме того, инвесторам важно сравнивать несколько финансовых показателей при сравнении банков и принятии инвестиционных решений.

Реальный пример LDR

По состоянию на 31.12.2018 Bank of America Corporation (BAC) сообщил о своих финансовых результатах в соответствии со своим отчетом 8K и имел следующие цифры.

• Общий объем кредитов: 946,9 млрд долларов США.

• Общий объем депозитов: 1 381,50 трлн долларов.

• LDR Bank of America рассчитывается следующим образом: 946,9 долл. США / 1381,50 долл. США.

• ЛДР = 68,5%

Соотношение говорит нам о том, что к концу 2018 года Bank of America ссужал примерно 70% своих депозитов.

Особенности

• Отношение кредита к депозиту используется для оценки ликвидности банка путем сравнения общего объема кредитов банка с его общим объемом депозитов за тот же период.

• Чтобы рассчитать отношение кредита к депозиту, разделите общую сумму кредитов банка на общую сумму депозитов за тот же период.

• Как правило, идеальное соотношение кредита к депозиту составляет 80% к 90%. Отношение кредита к депозиту, равное 100%, означает, что банк ссужал один доллар клиентам на каждый доллар, полученный в виде депозитов, которые он получил.