Mosaque Fonseca
Qu'est-ce que Mossack Fonseca ?
Le terme Mossack Fonseca fait référence à un cabinet d'avocats basé au Panama qui a été impliqué dans le scandale des Panama Papers. Fondée en 1977, la société avait son siège au Panama et opérait à l'échelle mondiale dans plus de 40 pays.
Le cabinet employait environ 600 personnes, offrant à ses clients diverses solutions juridiques et services de confiance. Mossack Fonseca était connu pour être un créateur à bas prix de sociétés fictives à travers le monde. L'entreprise a été dissoute en 2018 après la fuite de documents de l'entreprise dans le scandale des Panama Papers de 2016.
Comprendre Mossack Fonseca
Mossack Fonseca a été fondée en 1977 à Panama City par Jürgen Mossack. Ramon Fonseca a rejoint le cabinet près de dix ans plus tard lorsqu'il a fusionné son cabinet avec celui de Mossack. Le cabinet d'avocats opérait à partir de Panama City, mais avait également des bureaux dans plus de 40 pays.
Les domaines de pratique du cabinet comprenaient les services fiduciaires, la propriété intellectuelle,. le droit commercial, les structures commerciales internationales et les services de conseil en investissement. Selon un rapport du Consortium international des journalistes d'investigation, le cabinet a servi plus de 14 000 banques,. cabinets d'avocats et autres intermédiaires. Il a aidé ses clients à créer des sociétés, des fondations, des fiducies et d'autres véhicules.
À un moment donné, Mossack Fonseca était l'un des plus grands fournisseurs mondiaux de services financiers offshore . L'entreprise a fait l'objet d'une vaste controverse en avril 2016, lorsqu'une publication allemande a publié des preuves d'une énorme clientèle de paradis fiscaux comprenant plus de 214 000 entités dans 200 pays. Selon ces documents divulgués – appelés collectivement les Panama Papers – Mossack Fonseca a vendu des sociétés fictives pour seulement 1 000 dollars dans des villes du monde entier.
Les Panama Papers contenaient des informations financières personnelles sur des personnes fortunées (HNWI) et des fonctionnaires qui étaient auparavant tenues secrètes. Une source anonyme désignée uniquement sous le nom de John Doe a divulgué les documents - 11,5 millions de fichiers - par le biais de la publication allemande Süddeutsche Zeitung. Une douzaine de dirigeants mondiaux actuels et anciens, 128 autres responsables publics et politiciens, ainsi que des centaines de célébrités, d'hommes d'affaires et d'autres personnes fortunées figuraient parmi les personnes nommées dans la fuite.
Bien que la société ait affirmé travailler dans le cadre des paramètres juridiques et réglementaires applicables, les Panama Papers ont souligné comment la société se livrait régulièrement à des activités qui encourageaient l'évasion fiscale et le blanchiment d'argent. La controverse a conduit Mossack Fonseca à fermer ses opérations en mars 2018, invoquant l'impact économique et les dommages à la réputation causés par l'exposé.
Considérations particulières
Les entités commerciales offshore sont généralement légales. Et la plupart des documents ne montraient aucun comportement inapproprié ou illégal. Mais certaines des sociétés écrans créées par Mossack Fonseca ont été révélées par des journalistes comme ayant été utilisées à des fins illégales, notamment la fraude,. l'évasion fiscale et pour éviter les sanctions internationales.
Mossack Fonseca a contesté tout acte répréhensible, affirmant qu'il n'avait jamais fait l'objet d'une enquête formelle en rapport avec des allégations criminelles.
Malgré sa dissolution en 2018, le site Web de Mossack Fonseca est toujours opérationnel. Le cabinet et ses partenaires soutiennent que la pratique a été déformée dans les médias. Selon l'entreprise, "Mossack Fonseca n'a jamais été inculpé une seule fois dans son histoire d'actes criminels, ni même fait l'objet d'une enquête formelle en rapport avec des allégations à ce sujet".
Mossack Fonseca a également été impliqué dans d'autres controverses. Par exemple, en 2015, l'entreprise aurait aidé Commerzbank, une banque allemande, à blanchir de l'argent en provenance d'Iran et d'autres pays en contradiction avec les sanctions américaines.
Points forts
Mossack Fonseca était l'un des plus grands fournisseurs mondiaux de services financiers offshore.
Mossack Fonseca était un cabinet d'avocats basé au Panama qui employait environ 600 personnes dans plus de 40 pays.
L'entreprise a fermé ses portes en 2018 à la suite du scandale des Panama Papers.
Ses domaines de pratique comprenaient les services fiduciaires, la propriété intellectuelle, le droit commercial, les structures commerciales internationales et les services de conseil en investissement.
