Mossack Fonseca

Hvad er Mossack Fonseca?

Udtrykket Mossack Fonseca refererer til et Panama-baseret advokatfirma, der var involveret i Panama Papers-skandalen. Firmaet blev grundlagt i 1977 og havde hovedkvarter i Panama og opererede globalt i mere end 40 lande.

Firmaet beskæftigede omkring 600 medarbejdere, der forsynede sine kunder med forskellige juridiske løsninger og tillidstjenester. Mossack Fonseca var kendt for at være en lavpris-skaber af shell-virksomheder over hele verden. Firmaet blev opløst i 2018, efter at dokumenter fra firmaet blev lækket i Panama Papers-skandalen i 2016.

Forstå Mossack Fonseca

Mossack Fonseca blev grundlagt i 1977 i Panama City af Jürgen Mossack. Ramon Fonseca kom til firmaet næsten ti år senere, da han fusionerede sin praksis med Mossack's. Advokatfirmaet opererede fra Panama City, men havde også kontorer i mere end 40 lande.

Firmaets praksisområder omfattede tillidstjenester, intellektuel ejendomsret,. handelsret, internationale forretningsstrukturer og investeringsrådgivning. Ifølge en rapport fra International Consortium of Investigative Journalists servicerede firmaet mere end 14.000 banker,. advokatfirmaer og andre mellemmænd. Det hjalp sine kunder med at oprette virksomheder, fonde, truster og andre køretøjer.

På et tidspunkt var Mossack Fonseca blandt verdens største udbydere af offshore finansielle tjenester. Firmaet blev genstand for udbredt kontrovers i april 2016, da en tysk publikation offentliggjorde beviser for et enormt skattely- klientel, der omfattede mere end 214.000 enheder i 200 lande. Ifølge disse lækkede dokumenter - samlet omtalt som Panama Papers - solgte Mossack Fonseca shell-virksomheder for et gebyr på så lidt som $1.000 i byer over hele verden.

Panama Papers indeholdt personlige økonomiske oplysninger om enkeltpersoner med høj nettoværdi (HNWI'er) og offentlige embedsmænd, der tidligere blev holdt private. En anonym kilde, kun omtalt som John Doe, lækkede dokumenterne - 11,5 millioner filer - gennem den tyske publikation Süddeutsche Zeitung. Et dusin nuværende og tidligere verdensledere, 128 andre offentlige embedsmænd og politikere, sammen med hundredvis af berømtheder, forretningsfolk og andre velhavende personer var blandt dem, der blev nævnt i lækagen.

Selvom virksomheden hævdede at arbejde inden for de gældende juridiske og regulatoriske parametre, fremhævede Panama Papers, hvordan virksomheden rutinemæssigt engagerede sig i aktiviteter, der medvirkede til skatteunddragelse og hvidvaskning af penge. Kontroversen førte til, at Mossack Fonseca lukkede sine aktiviteter i marts 2018 med henvisning til de økonomiske konsekvenser og skader på omdømme forårsaget af eksponeringen.

Særlige overvejelser

Offshore forretningsenheder er generelt lovlige. Og de fleste af dokumenterne viste ingen upassende eller ulovlig adfærd. Men nogle af shell-selskaberne oprettet af Mossack Fonseca blev afsløret af journalister for at være blevet brugt til ulovlige formål, herunder bedrageri,. skatteunddragelse og for at undgå internationale sanktioner.

Mossack Fonseca bestridte enhver forseelse og sagde, at den aldrig formelt blev undersøgt i forbindelse med nogen kriminelle beskyldninger.

På trods af opløsning i 2018 er Mossack Fonsecas hjemmeside stadig oppe og køre. Firmaet og dets partnere hævder, at praksis er blevet misrepræsenteret i medierne. Ifølge firmaet, "var Mossack Fonseca aldrig en gang i sin historie blevet anklaget for kriminel forseelse, eller endda blevet formelt efterforsket i forbindelse med påstande om det samme."

Mossack Fonseca var også involveret i andre kontroverser. For eksempel blev firmaet i 2015 påstået at have hjulpet Commerzbank, en tysk bank, med at hvidvaske penge fra Iran og andre lande i modstrid med USA's sanktioner.

Højdepunkter

• Mossack Fonseca var blandt verdens største udbydere af offshore finansielle tjenester.

• Mossack Fonseca var et advokatfirma med base i Panama, der beskæftigede omkring 600 mennesker i mere end 40 lande.

• Firmaet lukkede i 2018 i kølvandet på Panama Papers-skandalen.

• Dets praksisområder omfattede tillidstjenester, intellektuel ejendomsret, handelsret, internationale forretningsstrukturer og investeringsrådgivning.