कुल तरलता अनुपात

समग्र तरलता अनुपात क्या है?

समग्र तरलता अनुपात एक कंपनी की अपनी बकाया देनदारियों को अपनी संपत्ति के साथ भुगतान करने की क्षमता का माप है । कुल चलनिधि अनुपात की गणना कुल संपत्ति को उसकी कुल देनदारियों और सशर्त भंडार के बीच के अंतर से विभाजित करके की जाती है । इस अनुपात का उपयोग बीमा उद्योग के साथ-साथ वित्तीय संस्थानों के विश्लेषण में भी किया जाता है।

समग्र तरलता अनुपात का उपयोग कैसे किया जाता है

नियामक वित्तीय मैट्रिक्स का उपयोग करते हैं, जैसे समग्र तरलता अनुपात, यह निर्धारित करने के लिए कि क्या बीमाकर्ता, बैंक या अन्य कंपनी वित्तीय रूप से स्वस्थ है और अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त विलायक है। वित्तीय और बीमा कंपनियाँ उस नकदी का उपयोग करती हैं जो उनकी गतिविधियाँ प्रतिफल प्राप्त करने के लिए उत्पन्न करती हैं। एक बैंक, उदाहरण के लिए, ग्राहक जमा से प्राप्त धन का उपयोग बंधक और अन्य ऋण प्रदान करने के लिए कर सकता है। ग्राहक जमा की शेष राशि जो बची हुई है उसे नकद के रूप में रखा जा सकता है, या तरल संपत्ति में निवेश किया जा सकता है।

बीमा कंपनियां पॉलिसीधारकों द्वारा प्रीमियम भुगतान के रूप में पैसा प्राप्त करती हैं, और वे बदले में उन कवरेज लाभों के लिए उत्तरदायी होती हैं जिनकी वे अंडरराइटिंग नीतियों द्वारा गारंटी देते हैं। पॉलिसी की अवधि के आधार पर, देयता कुछ महीनों से लेकर कुछ वर्षों तक कहीं भी रह सकती है। निम्नलिखित बारह महीने की अवधि के भीतर आने वाली देनदारियों को चालू देनदारियां माना जाता है ।

एक वित्तीय संस्थान या बीमाकर्ता को अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए आसानी से उपलब्ध धन की राशि नियामकों द्वारा निर्धारित की जाती है। नियामक यह निर्धारित करने के लिए तरलता अनुपात की जांच करते हैं कि कंपनी अपनी कानूनी आवश्यकताओं का अनुपालन कर रही है या नहीं। समग्र तरलता अनुपात की गणना करने का सूत्र है: [कुल संपत्ति / (कुल देयताएं - सशर्त भंडार)]। इस गणना में, सशर्त भंडार वित्तीय तनाव के समय में अप्रत्याशित खर्चों को कवर करने में मदद करने के लिए बीमा कंपनियों द्वारा रखे गए बरसात के दिनों के फंड को संदर्भित करता है।

समग्र तरलता अनुपात को समझना

एक कम समग्र तरलता अनुपात यह संकेत दे सकता है कि वित्तीय संस्थान या बीमा कंपनी वित्तीय संकट में है, चाहे वह खराब परिचालन प्रबंधन, खराब जोखिम प्रबंधन, या खराब निवेश प्रबंधन से हो। कानूनी आवश्यकताओं का पालन करने और अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त धन की गारंटी देने के लिए, अधिकांश ऋणदाता और बीमाकर्ता अपने समग्र तरलता अनुपात में सुधार करने का प्रयास करते हैं।

हालांकि, एक उच्च समग्र तरलता अनुपात आवश्यक रूप से अच्छा नहीं है, खासकर यदि वर्तमान संपत्ति कंपनी की कुल संपत्ति के उच्च प्रतिशत का प्रतिनिधित्व करती है। मौजूदा परिसंपत्तियों के एक बड़े हिस्से का मतलब है कि कंपनी परिसंपत्तियों पर उच्च रिटर्न अर्जित करने के लिए पर्याप्त रूप से निवेश नहीं कर रही है , लेकिन यह पूरी तरह से तरलता पर ध्यान केंद्रित कर सकती है।

कुल तरलता अनुपात बनाम। त्वरित अनुपात बनाम। वर्तमान अनुपात

अन्य तरलता मेट्रिक्स में त्वरित अनुपात और वर्तमान अनुपात शामिल हैं । त्वरित अनुपात एक कंपनी की संपत्ति की तुलना करता है जो उपयोग के लिए आसानी से उपलब्ध है, जिसमें नकद, अल्पकालिक निवेश, सरकारी बांड और असंबद्ध निवेश शामिल हैं, इसके वर्तमान दायित्वों (आगामी 12 महीने की अवधि के भीतर अल्पकालिक देनदारियां) के लिए। वर्तमान अनुपात किसी कंपनी की कुल वर्तमान संपत्ति की तुलना उसके वर्तमान दायित्वों से करता है। त्वरित अनुपात वर्तमान अनुपात की तुलना में अधिक रूढ़िवादी है क्योंकि यह वर्तमान संपत्ति जैसे इन्वेंट्री को ध्यान में नहीं रखता है, जो जल्दी से प्रयोग करने योग्य नकदी में बदलना कठिन होता है।

##हाइलाइट

• इसका उपयोग बैंकों जैसे वित्तीय संस्थानों के संदर्भ में भी किया जा सकता है।

• कम समग्र तरलता अनुपात यह संकेत दे सकता है कि वित्तीय संस्थान या बीमा कंपनी वित्तीय संकट में है।

• बीमा उद्योग में समग्र तरलता अनुपात का उपयोग यह निर्धारित करने के लिए किया जाता है कि क्या बीमाकर्ता वित्तीय रूप से स्वस्थ है और अपनी देनदारियों को कवर करने के लिए पर्याप्त विलायक है।

• समग्र तरलता अनुपात की गणना करने का सूत्र है: [कुल संपत्ति / (कुल देयताएं - सशर्त भंडार)]।

• समग्र तरलता अनुपात को वर्तमान अनुपात और त्वरित अनुपात के विपरीत किया जा सकता है, जो दोनों आगामी 12 महीनों के भीतर मौजूदा दायित्वों पर अधिक ध्यान केंद्रित करते हैं।