Húskaupendur' Áætlun (HBP)
Hver er áætlun íbúðakaupenda (HBP)?
The Home Buyers' Plan (HBP) er kanadískt forrit sem gerir einstaklingum með skráða eftirlaunasparnaðaráætlanir (RRSPs) kleift að nota allt að CAD $ 35.000 af eftirlaunaáætlun sem lán til íbúðakaupa.
RRSP er eftirlaunasparnaður og fjárfestingartæki fyrir starfsmenn og sjálfstætt starfandi í Kanada. Peningar fyrir skatta eru settir í RRSP og stækka skattfrjálsir þar til þeir eru teknir út, en þá eru þeir skattlagðir á jaðarhlutfalli. Skráðar lífeyrissparnaðaráætlanir hafa marga eiginleika sameiginlega með 401(k) áætlunum í Bandaríkjunum, en einnig nokkur lykilmunur.
Skilningur á áætlun húskaupenda (HBP)
Íbúðakaupendaáætlun er opin fyrir fyrstu íbúðakaupendur með skriflegum samningi um að kaupa eða byggja viðurkennt húsnæði fyrir sig. Einstaklingar með fötlun eða þeir sem aðstoða ættingja með fötlun eiga einnig rétt á sér. Kanada skilgreinir fyrstu íbúðakaupendur sem þá sem hafa ekki átt og haft heimili á fjögurra ára tímabili sem hefst 1. janúar á fjórða ári fyrir afturköllun.
Til dæmis myndu fjármunir sem teknir voru út í júní 2021 skila hæfistímabili sem hefst 1. janúar 2017, í þeim tilgangi að ákvarða hvort einstaklingur uppfyllir skilyrði sem íbúðakaupandi í fyrsta skipti. Makar eða sambýlisaðilar geta verið gjaldgengir einir svo framarlega sem þeir hafa ekki búið í húsi sem er í eigu þeirra eða í nafni núverandi maka eða maka.
Til að nýta sér áætlunina verða íbúðakaupendur ekki að taka út meira en $35.000 og verða að gera allar úttektir innan eins almanaksárs. Húskaupendur verða einnig að taka fjármunina út eigi síðar en 30 dögum eftir að þeir byrja að búa á heimilinu. Eftir annað afmæli afturköllunarinnar hafa íbúðakaupendur 15 ár til að endurgreiða lánið með því að leggja inn aftur á RRSP reikninga sína með að minnsta kosti lágmarksgreiðslum sem krafist er árlega. Nauðsynlegar endurgreiðslufjárhæðir sem eru ógreiddar í lok tiltekins árs verða skattlagðar sem tekjur.
Símenntunaráætlun (LLP)
Auk HBP býður Kanada borgurum upp á að taka út skattfrjálsa fjármuni frá RRSP til að greiða fyrir námskostnað í gegnum símenntunaráætlun (LLP).
Þessar bætur ná til greiðslna vegna þjálfunar- eða menntunarkostnaðar einstaklings eða maka eða sambýlismanns. Einstaklingar mega hins vegar ekki nota LLP til að greiða fyrir menntun barna.
Notkun eftirlaunasjóða til að kaupa heimili í Bandaríkjunum
Bandaríkin bjóða upp á svipað forrit fyrir hæfa íbúðakaupendur í fyrsta skipti. Samkvæmt Taxpayer Relief Act frá 1997 geta bandarískir ríkisborgarar tekið allt að $10.000 af einstaklingsbundnum eftirlaunareikningi (IRA) til að standa straum af kostnaði við að byggja eða kaupa hús. Þó að HBP leyfi skattfrjálst lán, krefjast Bandaríkin þess að kaupendur íbúða í fyrsta skipti taki úttektina sem skattskyldar tekjur ef það kemur út úr hefðbundnum IRA.
Þegar um er að ræða Roth IRA,. sem krefjast framlags eftir skatta, greiða fyrstu íbúðakaupendur ekki skatta við afturköllun framlags síns. Í báðum tilvikum afsalar IRS 10% refsingu fyrir ótímabæra afturköllun sem annars myndi gilda þegar einstaklingur tekur eftirlaunaúthlutun fyrir 59½ aldur.
Hápunktar
Fé sem tekið er að láni frá lífeyrissjóðnum þarf að endurgreiða á sautján ára tímabili (án skyldubundinna endurgreiðslu fyrstu tvö árin lánsins).
Til að vera gjaldgengur mega fjármunir ekki fara yfir mörkin og verður að taka út innan 30 daga eftir búsetu á heimilinu.
The Home Buyers' Plan (HBP) er hvatningaráætlun kanadískra stjórnvalda til að aðstoða fyrstu íbúðakaupendur sem nota eftirlaunasparnað.
