Pembeli Rumah' Pelan (HBP)

Apakah Pelan Pembeli Rumah (HBP)?

Pelan Pembeli Rumah (HBP) ialah program Kanada yang membenarkan individu dengan pelan simpanan persaraan berdaftar (RRSP) menggunakan sehingga CAD $35,000 pegangan pelan persaraan sebagai pinjaman untuk pembelian rumah.

RRSP ialah kenderaan simpanan dan pelaburan persaraan untuk pekerja dan mereka yang bekerja sendiri di Kanada. Wang sebelum cukai dimasukkan ke dalam RRSP dan berkembang tanpa cukai sehingga pengeluaran, pada masa itu ia dikenakan cukai pada kadar marginal. Pelan Simpanan Persaraan Berdaftar mempunyai banyak ciri yang sama dengan pelan 401(k) di Amerika Syarikat, tetapi juga beberapa perbezaan utama.

Memahami Pelan Pembeli Rumah (HBP)

Pelan Pembeli Rumah terbuka kepada pembeli rumah kali pertama dengan perjanjian bertulis untuk membeli atau membina rumah yang layak untuk diri mereka sendiri. Individu yang kurang upaya atau mereka yang membantu saudara yang kurang upaya juga layak. Kanada mentakrifkan pembeli rumah kali pertama sebagai mereka yang belum memiliki dan menduduki rumah dalam tempoh empat tahun bermula pada 1 Januari tahun keempat sebelum pengeluaran.

Sebagai contoh, dana yang dikeluarkan pada bulan Jun 2021 akan menghasilkan tempoh kelayakan mulai 1 Januari 2017, untuk tujuan menentukan sama ada seseorang individu itu layak atau tidak sebagai pembeli rumah kali pertama. Pasangan atau rakan kongsi undang-undang boleh layak secara bersendirian selagi mereka belum menduduki rumah yang dimiliki atas nama mereka atau atas nama pasangan atau pasangan semasa mereka.

Untuk memanfaatkan program ini, pembeli rumah mesti mengeluarkan tidak lebih daripada $35,000 dan mesti membuat semua pengeluaran dalam satu tahun kalendar. Pembeli rumah juga mesti mengeluarkan dana tidak lewat daripada 30 hari selepas mereka mula tinggal di rumah tersebut. Selepas ulang tahun kedua pengeluaran, pembeli rumah mempunyai 15 tahun untuk membayar balik pinjaman dengan membuat deposit semula ke dalam akaun RRSP mereka dengan sekurang-kurangnya tahap bayaran minimum yang diperlukan setiap tahun. Amaun pembayaran balik yang diperlukan yang masih belum dibayar pada akhir tahun tertentu akan dikenakan cukai sebagai pendapatan.

Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat (LLP)

Sebagai tambahan kepada HBP, Kanada menawarkan rakyat peluang untuk mengeluarkan dana bebas cukai daripada RRSP untuk membayar perbelanjaan pendidikan melalui Rancangan Pembelajaran Sepanjang Hayat (LLP).

Faedah ini meliputi pembayaran untuk latihan atau perbelanjaan pendidikan untuk individu atau pasangan atau pasangan suami isteri. Walau bagaimanapun, individu tidak boleh menggunakan LLP untuk membayar pendidikan anak-anak.

Menggunakan Dana Persaraan untuk Membeli Rumah di AS

AS menawarkan program serupa untuk pembeli rumah kali pertama yang layak. Di bawah Akta Pelepasan Pembayar Cukai 1997,. warga AS boleh mengeluarkan sehingga $10,000 daripada akaun persaraan individu (IRA) untuk menampung kos membina atau membeli rumah. Walaupun HBP membenarkan pinjaman tanpa cukai, AS memerlukan pembeli rumah kali pertama untuk mengambil pengeluaran sebagai pendapatan tertakluk kepada cukai jika ia keluar daripada IRA tradisional.

Dalam kes Roth IRA,. yang memerlukan caruman selepas cukai, pembeli rumah kali pertama tidak membayar cukai atas pengeluaran caruman mereka. Dalam kedua-dua kes, IRS mengetepikan penalti pengeluaran pramatang 10% yang sebaliknya akan dikenakan apabila individu mengambil pengagihan persaraan sebelum umur 59½.

Sorotan

• Dana yang dipinjam daripada pelan persaraan mesti dibayar balik dalam tempoh tujuh belas tahun (tanpa bayaran balik mandatori untuk dua tahun pertama pinjaman).

• Untuk layak, dana tidak boleh melebihi had dan mesti dikeluarkan dalam tempoh 30 hari selepas tinggal di rumah.

• Rancangan Pembeli Rumah (HBP) ialah program insentif kerajaan Kanada untuk membantu pembeli rumah kali pertama menggunakan simpanan pelan persaraan.